Виконком рішення №63 «Про затвердження звіту про виконання бюджету Смотрицької селищної територіальної громади за січень - березень 2025 року»

• 65

СМОТРИЦЬКА СЕЛИЩНА РАДА

ВИКОНАВЧИЙ  КОМІТЕТ

РІШЕННЯ

27  травня  2025 року   Смотрич             № 63

Про затвердження звіту про

виконання бюджету Смотрицької

селищної територіальної громади

за січень - березень 2025 року
 

Керуючись статтею 28 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», частини четвертої статті 80 Бюджетного кодексу України, заслухавши та обговоривши звіт про виконання селищного бюджету Смотрицької селищної територіальної громади за січень - березень 2025 року, виконавчий комітет селищної ради

ВИРІШИВ:

1. Затвердити Звіт про виконання бюджету Смотрицької селищної територіальної громади за січень - березень 2025 року 

по загальному фонду:        доходи – 14 755 031,07 гривень,

видатки – 15 737 252,46 гривень,

по спеціальному фонду:    доходи – 1 077 384,69 гривень,

видатки – 555 783,40 гривень.

Пояснювальна записка та Додатки до неї додаються.

2. Контроль за виконанням цього рішення залишаю за собою.

Селищний голова                             Ігор ЯЛОХА

Пояснювальна записка

до звіту про виконання селищного бюджету за І квартал 2025 року

Відповідно до рішення п’ятдесят четвертої сесії селищної ради VІІІ скликання від 18 грудня 2024 року № 15-54/2024 “Про бюджет Смотрицької селищної територіальної громади на 2025 рік” дохідна частина селищного бюджету затверджена в сумі 52 508,4 тис. грн, в т.ч.: загальний фонд – 52 248,2 тис. грн, спеціальний фонд – 260,2 тис. грн, видаткова частина бюджету в сумі 52 508,4 тис. грн, в т.ч.: загальний фонд – 52 248,2 тис. грн, спеціальний фонд – 260,2 тис. гривень.

Протягом І кварталу 2025 року вносились зміни до селищного бюджету, з урахуванням внесених змін бюджет затверджено по доходах в сумі 54 885,4 тис. грн, в т.ч.: загальний фонд – 53 705,2 тис. грн, спеціальний фонд – 1 180,2 тис. грн, по видатках в сумі 64 237,8 тис. грн, в т.ч.: загальний фонд – 58 549,6 тис. грн, спеціальний фонд – 5 688,2 тис. гривень.

І. Виконання доходів селищного бюджету 

За І квартал 2025 року до загального фонду селищного бюджету надійшло 9 644,8 тис. грн власних доходів, що становить 142,2 % до затвердженого плану на відповідний період (план – 6 780,9 тис. грн) та 103,3 % до минулорічних надходжень, які за І квартал 2024 року у співставних умовах склали 9 352,3 тис.  грн. Основним джерелом дохідної частини бюджету Смотрицької селищної ТГ є податок та збір на доходи фізичних осіб, його частка складає 63,5 % в загальній сумі власних надходжень. Податку на доходи фізичних осіб отримано 6127,6 тис. грн, що на 8,1 тис. грн більше від надходжень відповідного періоду минулого року та на 1 924,6 тис. грн більше від планових призначень на відповідний період 2025 року. 

 Основною причиною збільшення надходжень ПДФО є те, що в січні поточного року МПП «Гермес С»  виплатили заробітну плату за листопад, грудень 2024 року також ФГ «Барда – 2007» в лютому-березні збільшили фонд заробітної плати та виплатили в січні, березні поточного року дивіденди за 2019-2020 роки. 

Єдиного податку надійшло 1 591,0 тис. грн, що на 501,0 тис. грн більше від планових призначень на січень-березень 2025 року та на 78,3 тис. грн більше від надходжень відповідного періоду минулого року. Основною причиною збільшення надходжень в поточному році до планових призначень є переплата єдиного податку в сумі 334,8 тис. гривень.

Станом на 01.04.2025 року в бюджет Смотрицької селищної ТГ надійшло плати за землю 1575,6 тис. грн, що на 297,6 тис. грн більше від призначень на січень-березень 2025 року та на 354,1 тис. грн більше до надходжень відповідного періоду минулого року. Причиною збільшення надходжень порівняно в поточному році до планових призначень є переплата плати за землю  в сумі 166,6 тис. гривень.

Акцизного податку надійшло 127,9 тис. грн, або на 33,4 тис. грн більше до планових призначень та на 21,5 тис. грн більше до надходжень відповідного періоду минулого року. Причиною збільшення надходжень в поточному році та до відповідного періоду минулого року є збільшенням надходжень акцизу з продажу нафтопродуктів на 28,9 тис. гривень. 

Також в бюджет Смотрицької територіальної громади за січень-березень 2025 року надійшло 8,2 тис. грн плати за надання інших адміністративних послуг, 125,1 тис. грн податку на нерухоме майно, 8,5 тис. грн рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів, 25,9 тис. грн рентної плати за користування надрами, 4,0 тис. грн від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, 21,2 тис. грн інших надходжень, доходи від власності та підприємницької діяльності – 10,0 тис. гривень.

Базової дотації за 1-й квартал 2025 року надійшло 596,4 тис. грн, освітньої субвенції – 3 860,4 тис. грн, субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 8,4 тис. грн, субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти – 465,0 тис. грн, дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 87,9 тис. грн та субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України – 92,1 тис. гривень.

До спеціального фонду селищного бюджету Смотрицької селищної ТГ надійшло доходів без офіційних трансфертів в сумі 1 077,4 тис. грн, а саме: 68,9 тис. грн власних надходжень бюджетних установ, 7,8 тис. грн екологічного податку та кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності в сумі 1 007,0 тис. гривень.

ІІ. Виконання видатків селищного бюджету

У період воєнного стану для забезпечення безперебійного функціонування установ та закладів бюджетної сфери, комунальних підприємств та задоволення життєво необхідних потреб жителів територіальних громад, Урядом України визначені особливості формування та виконання місцевих бюджетів. Державна казначейська служба забезпечує розрахунково-касове обслуговування місцевих бюджетів з урахуванням положень постанови Кабінету Міністрів України від 09.06.2021 № 590 «Про затвердження Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану». 

Так, за І квартал 2025 року виконання бюджету Смотрицької селищної територіальної громади по видатках становить 70,7 відсотки до уточненого плану, у тому числі: по загальному фонду – 80,4відсотка, по спеціальному фонду – 16,0 відсотки. Тобто, при уточненому плані на січень-березень 2025 року видатки становлять в сумі 16 293,0 тис. грн, на утримання бюджетних установ та виконання програмних завдань використано 15 344,1 тис. грн, у тому числі:

По загальномуфонду, при уточненому плані на звітний період 19 574,7 тис. грн, використано 15 737,3 тис. грн, що на 17,1 відсотків або на 2 292,4 тис. грн більше відповідного періоду минулого року, зокрема: 

по захищених видатках:

заробітна плата – 8 756,3 тис. грн, або 90,2 відсотки до плану; 

нарахування на оплату праці – 1 907,6 тис. грн, або 89,5 відсотки до плану;

продукти харчування – 180,2 тис. грн, або 78,4 відсотки виконання до плану;

енергоносії – 1 296,2 тис. грн, або 65,6 відсотки.

інші видатки становлять 3 597,0 тис. грн, з них субсидії та поточні трансферти одержувачам коштів бюджету громади (підприємствам, установам, органам державного управління) в розмірі 2 600,5 тис. гривень.

По спеціальномуфонду, при уточненому плані в сумі 3 478,6 тис. грн, використано 555,8 тис. грн, що на 36,3 відсотків або на 148,0 тис. грн більше відповідного періоду минулого року, зокрема:

по захищених видатках:

продукти харчування – 73,6 тис. грн, або 18,9 відсотки до плану;

інші видатки спеціального фонду становлять 482,2 тис. грн, з них трансферти одержувачам коштів бюджету громади – 150,0 тис. гривень.

Кредиторська заборгованість за І квартал 2025 року за видатками загального та спеціального фондів бюджету Смотрицької селищної територіальної громади відсутня.

Начальник фінансового відділу Олег АТАМАНЧУК

• « повернутися
• Хочете, щоб всі дізнались? Поширте: