Виконком рішення №136 «Про затвердження Звіту про виконання бюджету Смотрицької селищної територіальної громади за січень - вересень 2025 року»
| Тип документу: | Виконком рішення |
| Дата: | 27.11.2025 |
| Автор: | Бавровська Л.В. |
| Номер документу: | 136 |
| Назва документу: | Про затвердження Звіту про виконання бюджету Смотрицької селищної територіальної громади за січень - вересень 2025 року |
СМОТРИЦЬКА СЕЛИЩНА РАДА
ВИКОНАВЧИЙ КОМІТЕТ
РІШЕННЯ
27 листопада 2025 року Смотрич №136
Про затвердження Звіту про виконання бюджету Смотрицької селищної територіальної громади за січень - вересень 2025 року
Керуючись статтею 28 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», частини четвертої статті 80 Бюджетного кодексу України, заслухавши та обговоривши звіт про виконання бюджету Смотрицької селищної територіальної громади за січень - вересень 2025 року, виконавчий комітет селищної ради
ВИРІШИВ:
1. Затвердити Звіт про виконання бюджету Смотрицької селищної територіальної громади за січень - вересень 2025 року в обсягах:
по загальному фонду: доходи – 52 994 617,51 гривень,
видатки – 48 950 783,3 гривень,
по спеціальному фонду: доходи – 1 278 333,15 гривень,
видатки – 3 041 726,44 гривень.
Пояснювальна записка та Додатки 1,2,3 до неї додаються.
2. Контроль за виконанням цього рішення залишаю за собою.
Селищний голова Ігор ЯЛОХА
Додаток 1
до рішення виконавчого комітету Смотрицької селищної ради
від 27.11.2025 року № 136
Пояснювальна записка
до Звіту про виконання бюджету
Смотрицької селищної територіальної громади
за січень-вересень 2025 року
Відповідно до рішення п’ятдесят четвертої сесії селищної ради VІІІ скликання від 18 грудня 2024 року № 15-54/2024 “Про бюджет Смотрицької селищної територіальної громади на 2025 рік”:
- дохідна частина селищного бюджету затверджена в сумі 52 508,4 тис. грн, у т. ч.: загальний фонд – 52 248,2 тис. грн, спеціальний фонд – 260,2 тис. гривень,
- видаткова частина бюджету в сумі 52 508,4 тис. грн, у т. ч.: загальний фонд – 52 248,2 тис. грн, спеціальний фонд – 260,2 тис. гривень.
Протягом січня-вересня 2025 року вносились зміни до селищного бюджету, в результаті з урахуванням внесених змін бюджет затверджено по:
- доходах в сумі 68 530,8 тис. грн, у т. ч.: загальний фонд – 67 221,3 тис. грн, спеціальний фонд – 1 309,5 тис. гривень,
- видатках в сумі 77 943,2 тис. грн, у т. ч.: загальний фонд – 71 863,5 тис. грн, спеціальний фонд – 6 079,7 тис. гривень.
І. Виконання доходів селищного бюджету
За 9 місяців 2025 року до загального фонду селищного бюджету надійшло 36 518,4 тис. грн власних доходів, що становить 111,1 % до затвердженого плану на відповідний період (план – 32 871,2 тис. грн) та 113,1 % до минулорічних надходжень, які за 9 місяців 2024 року у співставних умовах складали 32 298,3 тис. грн. Основним джерелом дохідної частини бюджету Смотрицької селищної територіальної громади є податок та збір на доходи фізичних осіб, його частка складає 63,9 % в загальній сумі власних надходжень. Податку на доходи фізичних осіб отримано 23 332,7 тис. грн, що на 2 920,3 тис. грн більше від надходжень відповідного періоду минулого року та на 3 198,3 тис. грн більше від планових призначень на відповідний період 2025 року.
Причиною збільшення надходжень ПДФО є те, що в січні поточного року МПП «Гермес С» виплатило заробітну плату за листопад, грудень 2024 року і відповідно сплатили ПДФО, також ФГ «Барда – 2007» та МПП «Гермес С» з лютого збільшили фонд заробітної плати. ФГ «Барда-2007» виплатили в січні, березні, квітні поточного року дивіденди за 2019-2020 роки і відповідно сплатили ПДФО в сумі 1 676,9 тис. грн, де до селищного бюджету надійшло 1 073,2 тис. грн та ряд сільгоспвиробників виплатили паї і до бюджету надійшло на 1 879,7 тис. грн більше ПДФО порівняно з відповідним періодом минулого року.
Єдиного податку надійшло 4 547,0 тис. грн, що на 657,0 тис. грн більше планових призначень на січень-вересень 2025 року та на 379,0 тис. грн більше від надходжень відповідного періоду минулого року. Основною причиною збільшення надходжень в поточному році до планових призначень є збільшення надходжень за даний період на 408,5 тис. грн єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків.
Станом на 01.10.2025 в бюджет Смотрицької селищної ТГ надійшло плати за землю 7 664,3 тис. грн, що на 320,7 тис. грн менше від призначень на січень-вересень 2025 року та на 1 045,5 тис. грн більше надходжень відповідного періоду минулого року. Причиною зменшення надходжень порівняно з планом є те, що станом на 01 жовтня 2025 року орендар Бомк Й.В. зменшив оренду земельних ділянок на 298,0 га. Дані земельні ділянки передані в оренду ФГ «Бевуз» загальною площею 149,0 га та ФГ «Фортуна Агро плюс» загальною площею 149,0 га, які сплачують орендну плату помісячно.
Акцизного податку надійшло 362,0 тис. грн, або на 43,5 тис. грн більше планових призначень та на 23,7 тис. грн більше надходжень відповідного періоду минулого року. Причиною збільшення надходжень в поточному році та до відповідного періоду минулого року є збільшення надходжень акцизного податку з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів на 42,3 тис. гривень.
Також в бюджет Смотрицької територіальної громади за січень-вересень 2025 року надійшло 12,5 тис. грн плати за надання інших адміністративних послуг, 326,7 тис. грн податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, 30,2 тис. грн рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів, 116,0 тис. грн рентної плати за користування надрами, 10,9 тис. грн від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, 21,2 тис. грн інших надходжень, а також доходи від власності та підприємницької діяльності становлять 68,3 тис. грн, податок на прибуток підприємств – 19,8 тис. грн, адміністративні штрафи – 54,0 тис. грн та транспортний податок з фізичних осіб – 5,8 тис. гривень.
А також до селищного бюджету за 9 місяців 2025 року надійшло офіційних трансфертів на загальну суму 16 476,2 тис. грн. Зокрема:
базової дотації надійшло у сумі 1 789,2 тис. гривень,
освітньої субвенції – 12 543,7 тис. гривень,
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 19,6 тис. гривень,
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти – 1 318,7 тис. гривень,
дотацій з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 263,8 тис. гривень,
субвенції з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України – 235,0 тис. гривень,
субвенції з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 52,7 тис. гривень,
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» - 253,6 тис. гривень.
До спеціального фонду селищного бюджету надійшло доходів без урахування трансфертів в сумі 1 275,1 тис. грн, а саме: 201,3 тис. грн власних надходжень бюджетних установ, 13,9 тис. грн екологічного податку та кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності - в сумі 1 059,9 тис. гривень.
Крім того, надійшла субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами в сумі 3,2 тис. гривень.
ІІ. Виконання видатків селищного бюджету
У період воєнного стану для забезпечення безперебійного функціонування установ та закладів бюджетної сфери, комунальних підприємств та задоволення життєво необхідних потреб жителів територіальних громад, Урядом України визначені особливості формування та виконання місцевих бюджетів. Державна казначейська служба забезпечує розрахунково-касове обслуговування місцевих бюджетів з урахуванням положень постанови Кабінету Міністрів України від 09.06.2021 № 590 «Про затвердження Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану».
Так, виконання бюджету Смотрицької селищної територіальної громади по видатках за 9 місяців 2025 року становить 66,7 відсотки до уточненого річного плану, у тому числі: по загальному фонду – 68,1 відсотка, по спеціальному фонду – 50,0 відсотки.
При уточненому плані видатки на 2025 рік затверджено у сумі 77 943,2 тис. грн, у тому числі по загальному фонду – 71 863,5 тис. грн, по спеціальному фонду – 6 079,7 тис. гривень.
За січень-вересень 2025 року видатки селищного бюджету по загальному та спеціальному фондах на утримання бюджетних установ та виконання програмних завдань виконано в сумі 51 992,5 тис. грн, при запланованих 63 992,6 тис. грн, які здійснено за рахунок отриманих селищним бюджетом доходів, трансфертів з державного бюджету та вільних залишків коштів, що утворились станом на 01.01.2025 (за відповідний період минулого року - 45 308,2 тис. гривень).
У тому числі, по загальному фонду при уточненому плані на звітний період 58 058,7 тис. грн, використано 48 950,8 тис. грн, що на 11,6 відсотків або на 5 069,4 тис. грн більше відповідного періоду минулого року (за відповідний період минулого року - 43 881,4 тис. грн). З них 68,9 % припадає на видатки по оплаті праці і нарахування на них, тобто по загальному фонду селищного бюджету використано коштів в сумі 33 726,6 тис. грн, або 73,5 % до уточнених річних призначень (проти 30 489,0 тис. грн за січень-вересень минулого року).
Зокрема, витрати становили:
по захищених видатках:
- заробітна плата – 28 059,0 тис. грн, або 93,2 відсотки до плану,
- нарахування на оплату праці – 5 974,9 тис. грн, або 91,4 відсотки до плану,
- продукти харчування – 355,6 тис. грн, або 64,7 відсотки виконання до плану,
- комунальні послуги та енергоносії – 2 484,8 тис. грн, або 57,8 відсотки;
інші видатки становлять 12 076,5 тис. грн, з них субвенції з місцевого бюджету громади (підприємствам, установам, органам державного управління) - в розмірі 1 039,7 тис. гривень.
По спеціальному фонду, при уточненому плані на січень-вересень в сумі 5 933,8 тис. грн, використано 3 041,7 тис. грн, що у 2,1 рази або на 1 614,9 тис. грн більше відповідного періоду минулого року (1 426,8 тис. грн). Зокрема:
по захищених видатках:
- продукти харчування – 340,2 тис. грн, або 52,0 відсотки до річного плану;
інші видатки спеціального фонду становлять 2 700,9 тис. грн, з них субвенції з місцевого бюджету громади – 1 647,0 тис. гривень.
Наявний фінансовий ресурс дозволив забезпечити:
- своєчасну виплату заробітної плати та відпускних працівникам бюджетних установ з нарахуваннями;
- оплату за спожиті енергоносії та комунальні послуги бюджетними установами та організаціями селищної ради;
- оплату видатків на придбання продуктів харчування та медикаментів;
- фінансування інших видатків, що забезпечують виконання бюджетними установами своїх функцій.
Державне управління (Код 0100)
На організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності селищної ради, її апарату та структурних підрорзділів (КПКВК 0110150) із загального фонду бюджету спрямовано 9 572,6 тис. грн, або 68,0 % до уточнених бюджетних призначень. На заробітну плату та нарахування на неї направлено 8 504,4 тис. грн. або 74,4 % до уточнених річних призначень; на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 350,1 тис. грн, що становить 28,4 % до річних призначень.
Освіта (Код 1000)
На утримання діючої мережі установ освіти за січень-вересень 2025 року по загальному фонду профінансовано видатки у сумі 26 537,1 тис. грн (у тому числі за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету – 12 535,2 тис. грн) або 69,1 % до уточнених річних планових призначень.
Видатки по заробітній платі та нарахуваннях на неї профінансовано у сумі 23 211,7 тис. грн проти 21 207,0 тис. грн за відповідний період минулого року, або 74,6 % до уточнених планових призначень на рік.
На харчування видатки загального фонду склали у сумі 229,9 тис. грн, що становить 46,0% до уточнених бюджетних призначень, за відповідний період минулого року витрати складали 582,2 тис. грн. Зменшення спостерігається за рахунок виділених коштів з державного бюджету на харчування учнів початкових класів по спеціальному фонду.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв профінансовано у сумі 1 807,6 тис. грн (за відповідний період минулого року витрачено 1 443,7 тис. грн), або 37,6 % до уточнених річних бюджетних призначень, що дало змогу забезпечити у повному обсязі оплату спожитих енергоносіїв.
Зі всіх видатків профінансовано на заклади загальної середньої освіти (КПКВК 0111021) кошти в сумі 22 082,8 тис. грн або 76,3 % до уточнених планових призначень та на 10,7 % більше ніж за відповідний період минулого року (19 947,7 тис. грн). З них на заробітну плату та нарахування на неї – 15 926,1 тис. грн та 3 351,8 тис. грн відповідно (або разом 19 277,9 тис. грн); видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв - 1 489,7 тис. грн або 43,5 % до уточнених планових призначень на рік.
На заклади дошкільної освіти (КПКВК 0111010) видатки становили 2 662,9 тис. грн, або 53,8 % до уточнених планових призначень. Заробітної плати працівникам виплачено на суму 1 806,2 тис. грн, нарахування на зарплату склали 379,6 тис. грн. Продуктів харчування дошкільнятам закуплено на 125,8 тис. грн, що становить 62,9 % до річного плану; видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв становили у сумі 294,4 тис. грн (23,9 %).
На надання спеціалізованої освіти (КПКВК 0111080) по дитячій музикальній школі направлено 1 791,4 тис. грн або 62,9 % до річного призначення. У т. ч. на заробітну плату та нарахування на неї використано 1 431,2 тис. грн та 316,7 тис. грн відповідно (тобто разом 1 747,9 тис. грн); видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв - 23,5 тис. грн (або 15,3 %).
Охорона здоров’я (Код 2000)
По галузі «Охорона здоров’я» на первинну медичну допомогу населенню, що надається центрами ПМСД (КПКВК 0112111) на виконання заходів Програми розвитку та підтримки КНП «Смотрицький центр первинної медико-санітарної допомоги» Смотрицької селищної ради на 2025 рік» із загального фонду селищного бюджету за 9 місяців 2025 року використано 788,1 тис. грн, що становить 57,7 % до уточнених річних бюджетних призначень та на 10,3 % менше відповідного періоду минулого року (видатки становили 878,2 тис. грн).
Соціальний захист та соціальне забезпечення (Код 3000)
На фінансування галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення населення» протягом січня-вересня 2025 року спрямовано 891,2 тис. грн, або 71,6 % до уточнених річних призначень, проти 689,6 тис. грн за відповідний період минулого року. У тому числі видатки здійснено на фінансування наступних програм соціального захисту населення (КПКВК 0113242):
Програма соціального захисту населення Смотрицької селищної ради на 2024-2026 роки (виплата матеріальної допомоги на поховання; виплата грошової допомоги громадянам, які потребують дороговартісного лікування);
Програма підтримки хворих нефрологічного профілю на 2025 рік (6,0 тис. гривень);
Програма надання одноразової допомоги дітям-сиротам та дітям, позбавленим батьківського піклування, яким виповнилось 18 років, на 2024-2026 роки (використано усю суму у розмірі 22,8 тис. гривень);
Програма соціальної підтримки осіб, які беруть (брали) участь в російсько-українській війні, в антитерористичній операції на сході України та членів їх сімей Смотрицької селищної територіальної громади на 2025-2027 роки (у сумі 301,5 тис. грн і загальної суми 440,0 тис. грн, передбачених на рік).
На надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги (КПКВК 0113160), витрати становили 196,5 тис. грн із передбачених 391,3 тис. грн, тобто 50,1 % до уточнених річних призначень.
На компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян на залізничному транспорті (КПКВК 0113035) використано кошти в сумі 1,1 тис. грн, що становить 10,5 % до річних призначень.
Також за рахунок державного бюджету здійснювалося забезпечення діяльності фахівця із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України (КПКВК 0113193). На його утримання використано 234,953 тис. грн із передбачених на січень-серпень поточного року 245,7 тис. грн. З вересня 2025 року посаду фахівця переведено до комунального підприємства Кам’янець-Подільської районної ради, тому решту коштів, які залишилися в сумі 10,765 тис. грн, було повернуто до обласного бюджету.
Культура і мистецтво (Код 4000)
Видатки на утримання закладів культури у січні-вересні 2025 року по загальному фонду склали в сумі 1 097,0 тис. грн або 49,8 % до уточнених річних призначень (видатки за відповідний період минулого року становили 976,0 тис. грн). З них на:
- забезпечення діяльності бібліотек (КПКВК 0114030) – 371,6 тис. грн або 52,1 % до уточнених річних призначень;
- забезпечення діяльності палаців і будинків культури, центрів дозвілля та інших клубних закладів (КПКВК 0114060) – 701,0 тис. грн або 48,7 %;
- інші заходи в галузі культури і мистецтва (КПКВК 0114082) – 24,4 тис. гривень.
Заробітну плату працівникам закладів культури профінансовано на суму 762,2 тис. грн або 63,2 % до уточнених річних призначень, на нарахування на зарплату – 174,4 тис. грн (за відповідний період минулого року разом - 878,5 тис. грн, тобто на 6,6 %); на оплату комунальних послуг та енергоносіїв направлено 97,9 тис. грн (проти 70,1 тис. грн за відповідний період минулого року).
Фізична культура і спорт (Код 5000)
На фінансування фізичної культури і спорту в громаді видатки становили 86,1 тис. грн, що становить 34,5 % до річних призначень. Зокрема, на підтримку фізкультурно-спортивної діяльності (КПКВК 0115062) по заробітній платі з нарахуваннями направлено 27,5 тис. грн (88,5 тис. грн було за відповідний період минулого року), що становить 20,3 % до річних призначень (в зв’язку з тим, що інструктор по спорту розрахувався).
Крім того, в звітному році, як і в попередні роки, для громади передбачено субвенцію з обласного бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» (КПКВК 0115049) в загальній сумі 79,056 тис. грн (на 2024 рік було 72,76 тис. грн). Кошти передбачені при умові співфінансування з місцевого бюджету не менше 25 % загальної суми, тому за рахунок селищного бюджету було передбачено 35,136 тис. грн, починаючи з квітня по грудень 2025 року. За квітень- вересень поточного року було використано всього 58,56 тис. грн, з них за рахунок державного бюджету 43,92 тис грн (на заробітну плату з нарахуваннями).
Житлово-комунальне господарство (Код 6000)
На житлово-комунальне господарство із загального фонду бюджету використано 7 774,6 тис. грн або 68,3 % до уточнених річних призначень (за відповідний період минулого року видатки складали 6 001,9 тис. грн).
Видатки здійснювалися на виконання заходів Програми благоустрою населених пунктів Смотрицької об’єднаної територіальної громади на 2023-2025 роки по таких напрямках:
інша діяльність, пов`язана з експлуатацією об`єктів житлово-комунального господарства (КПКВК 0116017), як фінансова підтримка КП Смотрицької селищної ради «Добробут» - фактично на суму 6 642,0 тис. грн проти 4 932,9 тис. грн за відповідний період минулого року, або 72,7 % до уточнених річних призначень;
організація благоустрою населених пунктів (КПКВК 0116030) – на суму 1 132,6 тис. грн, що становить 50,4 % до річних призначень. У тому числі на заробітну плату та нарахування на неї направлено 488,3 тис. грн або 57,6 % до уточнених річних призначень; на оплату комунальних послуг та енергоносіїв направлено 217,6 тис. грн або 27,2 % до призначень.
Економічна діяльність (Код 7000)
На утримання автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури комунальної власності (КПКВК 0117461) із загального фонду бюджету за січень-вересень 2025 року використано 581,0 тис. грн або 84,2 % до уточнених річних призначень. Здійснено оплату послуг за грейдерування вулиць в населених пунктах громади і часткове перевезення дорожніх матеріалів на суму 93,6 тис. грн та закуплено дорожнього матеріалу на суму 487,4 тис. гривень.
Інша діяльність (Код 8000)
За 9 місяців 2025 року на іншу діяльність із загального фонду селищного бюджету видатки склали в сумі 583,5 тис. грн або 55,6 % до річних призначень. Видатки в сумі 574,1 тис. грн - це видатки на утримання місцевої пожежної охорони (КПКВК 0118130), а 9,5 тис. грн – видатки на заходи та роботи з мобілізаційної підготовки місцевого значення (КПКВК 0118220).
Міжбюджетні трансферти (Код 9000)
Зокрема, органам державного управління інших рівнів на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів (КПКВК 0119800) в бюджеті селищної ради передбачена субвенція в сумі 595,0 тис. грн, які за звітний період профінансовано в сумі 465,0 тис. грн або 78,2 %. У тому числі на виконання:
Програми "Безпечна громада" на 2023-2025 роки на 2025 рік Управлінню превентивної діяльності ГУНП в Хмельницькій області передбачено та профінансовано 120,0 тис. гривень;
Комплексної програми профілактики злочинності, охорони публічної безпеки та порядку на території Смотрицької селищної ради Кам’янець - Подільського району Хмельницької області на 2023-2025 роки передбачено та профінансовано 200,0 тис. гривень;
Програми підтримки Збройних Сил України Смотрицької селищної ради на 2025 рік передбачено та профінансовано військовій частині 70,0 тис. гривень;
Програми соціального захисту населення Смотрицької селищної ради на 2024-2026 роки Дунаєвецькому відділенню Управління соціального захисту населення Кам’янець-Подільської районної держадміністрації передбачено у сумі 25,0 тис. грн та профінансовано 15,0 тис. гривень;
Програма підтримки діяльності органів виконавчої влади Смотрицькою селищною радою на 2025 рік Кам’янець-Подільській районній військовій адміністрації передбачено у сумі 100,0 тис. гривень;
Програма фінансової підтримки територіальною громадою забезпечення реалізації бюджетної політики та соціально-економічного розвитку у Кам’янець-Подільському районі на 2025-2026 роки передбачено у сумі 20,0 тис. гривень;
Програма профілактики адміністративних правопорушень та покращення забезпечення громадського правопорядку для жителів Смотрицької селищної територіальної громади на 2025 рік - у сумі 50,0 тис. гривень;
Програми підтримки розвитку ветеранської справи у Кам’янець-Подільському районі Смотрицькою селищною радою на 2025 рік» Управлінню з питань ветеранської політики Кам’янець-Подільської районної державної адміністрації Хмельницької області на виконання заходів програми передбачено та профінансовано у сумі 10,0 тис. гривень.
Інших субвенцій з місцевого бюджету (КПКВК 3719770) передбачено передати на 2025 рік в сумі 624,9 тис. грн, протягом січня-вересня з селищного бюджету профінансовано 574,7 тис. грн (92,0 % до уточнених річних бюджетних призначень).
У тому числі бюджету Дунаєвецької міської територіальної громади передбачено на утримання об’єктів спільного користування кошти в сумі 474,9 тис. грн та профінансовано 454,69 тис. грн (95,7 % до уточнених річних бюджетних призначень). У тому числі:
КУ Дунаєвецької м/ради "Інклюзивно-ресурсний центр" передбачено та спрямовано 20,0 тис. гривень;
КУ Дунаєвецької м/ради «Трудовий архів» передбачено та профінансовано 117,9 тис. гривень;
КУ Дунаєвецької м/ради «Міський центр комплексної реабілітації осіб з інвалідністю «Ластівка» передбачено 37,0 тис. грн, з яких направлено 16,79 тис. гривень;
КНП Дунаєвецької міської ради «Дунаєвецька багатопрофільна лікарня» для придбання матеріалів на ремонт хірургічного та травматологічного відділення з метою забезпечення доступності та інклюзивності для потреб військовослужбовців, які проходять лікування, передбачено та профінансовано 300,0 тис. гривень.
Крім того, районному бюджету Кам`янець-Подільського району для забезпечення заробітної плати та нарахувань на неї працівникам Кам`янець-Подільської районної ради передбачено та профінансовано 50,0 тис. гривень;
обласному бюджету для Балинського ВПУ № 36 на забезпечення продуктами харчування на виконання Програми "Забезпечення харчування здобувачів освіти ВПУ № 36 с. Балин Хмельницької області, що знаходиться на території Смотрицької селищної територіальної громади, на 2025-2027 роки, на 2025 рік передбачено 100,0 тис. грн, за звітний період спрямовано 70,0 тис. гривень.
Видатки спеціального фонду селищного бюджету
За січень-вересень 2025 року видатки спеціального фонду селищного бюджету виконано в загальній сумі 3 041,7 тис. грн, що становить 50,0 % до річних призначень (передбачено на рік 6 079,7 тис. грн) та в 2,1 рази більше відповідного періоду минулого року (було 1 426,8 тис. гривень).
У тому числі по державному управлінню (КПКВК 0110150) передбачено всього 944,0 тис. грн, з них 920,0 тис. грн - на ремонт Ветеранського простору на першому поверсі адмінприміщення селищної ради, за звітний період використано 295,3 тис. грн або 31,3 % до уточненого річного плану.
По закладах освіти видатки становлять 607,9 тис. грн із передбачених на рік 1 263,0 тис. грн (або 48,1 %). З них на закупівлю продуктів харчування для учнів та дошкільнят направлено 340,2 тис. грн, або 52 % до уточненого річного плану, у т.ч. для учнів початкових класів за рахунок державного бюджету направлено (КПКВК 0111403) 246,2 тис. грн із передбачених 452,4 тис. грн (54,4 % до затвердженого на звітний період).
Крім того, по дошкільній освіті (КПКВК 0111010) використано 211,5 тис. грн (90,8 % до уточненого річного плану), з них на придбання обладнання і предметів довгострокового користування видатки склали 179,8 тис. грн, на продукти харчування – 31,7 тис. грн. По загальній середній освіті (КПКВК 0111021) використано 133,3 тис. грн (56,5 % до уточненого річного плану), з них на продукти харчування – 62,3 тис. грн, на придбання обладнання і предметів довгострокового користування видатки склали 26,0 тис. грн, на капітальний ремонт інших об`єктів – 45,0 тис. гривень.
На виконання заходів, спрямованих на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа` за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам (КПКВК 0111184) та співфінансування з селищного бюджету (КПКВК 0111183) кошти у сумі 253,6 тис. грн та 50,0 тис. грн відповідно ще не використовувалися (використання буде після поставки замовленого обладнання).
По охороні здоров’я передбачено кошти в сумі 37,7 тис. грн, як пропорційне співфінансування до кількості населення, для КНП «Хмельницький обласний фтизіопульмонологічний медичний центр» Хмельницької обласної ради (КПКВК 0112020) з метою вчасного та якісного скринінгу мешканців громад області, проживаючого у віддалених населених пунктах, у т.ч. маломобільних груп населення, а також військовослужбовців, на туберкульоз, доброякісні та злоякісні утворення легень та середостіння, на придбання автомобіля спеціалізованого призначення - Кабінет медичної діагностики з комплексом рентгенівським діагностичним «INDIascan».
На культуру і мистецтво передбачено 116,5 тис. грн, використано 49,8 тис. грн по діяльності бібліотек (КПКВК 0114030) на придбання обладнання і предметів довгострокового користування (42,8 % до уточненого річного плану). По діяльності палаців i будинків культури, клубів (КПКВК 0114060) кошти на капітальний ремонт інших об`єктів ще були не використані.
В галузі житлово-комунального господарства на організацію благоустрою населених пунктів (КПКВК 0116030) по Програмі благоустрою населених пунктів Смотрицької селищної територіальної громади на 2023-2025 роки передбачено 80,0 тис. грн, використано 77,7 тис. грн. На заходи, пов`язані з поліпшенням питної води (КПКВК 0116040), по Програмі «Питна вода у Смотрицькій територіальній громаді на 2024-2026 роки» передбачено кошти в сумі 1 567,0 тис. грн, які за звітний період ще не використовувалися.
По іншій діяльності за 9 місяців п. р. використано 358,6 тис. грн із передбачених 403,0 тис. грн (або 85,6 % до уточненого річного плану). У т.ч. на заходи та роботи з територіальної оборони (КПКВК 0118240), за рахунок чого здійснювалося придбання засобів оборони для військових частин, які зверталися до громади, по Програмі підтримки Збройних Сил України Смотрицької селищної територіальної громади на 2025 рік направлено 332,2 тис. грн або 99,8 % від передбаченого. На охорону та раціональне використання природних ресурсів (КПКВК 0118311) по Програмі охорони навколишнього природного середовища Смотрицької об’єднаної територіальної громади на 2023-2025 роки направлено 26,4 тис. грн із передбачених 86,0 тис. гривень.
По міжбюджетних трансфертах на субвенцію з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів (КПКВК 0119800) по Програмі підтримки Збройних Сил України Смотрицької селищної територіальної громади на 2025 рік передбачено та профінансовано кошти у сумі 280,0 тис. гривень.
На інші субвенції з місцевого бюджету (КПКВК 3719770) було передбачено та профінансовано кошти у загальній сумі 1 367,0 тис. грн, з них 1 217,0 тис. грн направлено Департаменту освіти і науки ОДА на співфінансування придбання шкільного автобуса для Смотрицького ліцею ім. Мелетія Смотрицького та 150,0 тис. грн - бюджету Дунаєвецької міської територіальної громади для КНП ДМР «Дунаєвецька багатопрофільна лікарня» на співфінансування у придбані біохімічного аналізатора для військових та військовозобов’язаних.
У селищному бюджеті на 2025 рік заплановано резервний фонд (КПКВК 3718710) у обсязі 50,0 тис. грн. Виділення коштів з резервного фонду селищного бюджету не проводилось у зв’язку з відсутністю необхідності виділення таких коштів.
Кредиторська заборгованість за 9 місяців 2025 року по видатках загального та спеціального фондів бюджету Смотрицької селищної територіальної громади відсутня.
Начальник фінансового відділу
Смотрицької селищної ради Олег АТАМАНЧУК
