Виконком рішення №35 «Про погодження звіту про виконання селищного бюджету за І квартал 2023 року»
| Тип документу: | Виконком рішення |
| Дата: | 31.05.2023 |
| Автор: | Бавровська Л.В. |
| Номер документу: | 35 |
| Назва документу: | Про погодження звіту про виконання селищного бюджету за І квартал 2023 року |
СМОТРИЦЬКА СЕЛИЩНА РАДА
КАМ’ЯНЕЦЬ-ПОДІЛЬСЬКОГО РАЙОНУ ХМЕЛЬНИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ
ВИКОНАВЧИЙ КОМІТЕТ
РІШЕННЯ
31 травня 2023р. Смотрич № 35
Про погодження звіту про виконання селищного бюджету за І квартал 2023 року
Керуючись статтею 28 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», статтею 80 Бюджетного кодексу України, виконавчий комітет селищної ради
ВИРІШИВ:
1. Погодити звіт про виконання селищного бюджету за І квартал 2023 року (додається).
Селищний голова Ігор ЯЛОХА
Пояснювальна записка
до звіту про виконання селищного бюджету за І квартал 2023 року
Відповідно до рішення тридцять першої сесії селищної ради від 22 грудня 2022 року № 2-31/2022 «Про селищний бюджет на 2023 рік» дохідна частина селищного бюджету затверджена в сумі 54 801,7 тис. грн, в т.ч.: загальний фонд – 54 537,2 тис. грн, спеціальний фонд – 264,5 тис. грн, видаткова частина бюджету в сумі 54 801,7 тис. грн, в т.ч.: загальний фонд – 54 537,2 тис. грн, спеціальний фонд – 264,5 тис. гривень.
Протягом І кварталу 2023 року вносились зміни до селищного бюджету, з урахуванням внесених змін бюджет затверджено по доходах в сумі 55 475,6 тис. грн, в т.ч.: загальний фонд – 55 211,1 тис. грн, спеціальний фонд – 264,5 тис. грн, по видатках в сумі 62 171,1 тис. грн, в т.ч.: загальний фонд – 59 056,6 тис. грн, спеціальний фонд – 3 114,5 тис. гривень.
І. Виконання доходів селищного бюджету
За І квартал 2023 року до загального фонду селищного бюджету надійшло 6 265,3 тис. грн власних доходів, що становить 118,56 % до затвердженого плану на відповідний період (план – 5 284,7 тис. грн) та 112,58 % до минулорічних надходжень, які за І квартал 2022 року у співставних умовах склали 5 565,4 тис. грн. Основним джерелом дохідної частини бюджету Смотрицької територіальної громади є податок та збір на доходи фізичних осіб, його частка складає 58,6 % в загальній сумі надходжень. Податку на доходи фізичних осіб отримано 3 672,0 тис. грн або 124,98 % до планових призначень 2023 року (план – 2 938,0 тис. грн) та на 480,8 тис. грн більше до відповідного показника минулого року. Причиною збільшення надходжень ПДФО порівняно з минулим роком та плановими призначеннями на відповідний період поточного року є те, що ряд підприємств виплатили заробітну плату за грудень 2022 року в січні поточного року і відповідно сплатили ПДФО, найбільші підприємства МПП «Гермес», де ПДФО склало 105,5 тис. грн, ПП ВКП «Нігинсахкампром» - 63,3 тис грн, ТОВ «Кононівський елеватор» - 180,4 тис. гривень.
Єдиного податку надійшло 1 254,9 тис. грн, що на 70,9 тис. грн більше від планових призначень на 2023 рік та на 35,9 тис. грн менше від надходжень відповідного періоду минулого року. Основною причиною зменшення надходжень в поточному році до минулого року є податковий борг, який станом на 01.04.2023 року становив в сумі 64,3 тис. гривень.
Станом на 01.04.2023 в бюджет Смотрицької селищної територіальної громади надійшло 1 000,7 тис. грн плати за землю, що на 38,7 тис. грн більше від річних призначень на відповідний період та на 158,1 тис. грн більше за відповідний період минулого року. Причиною збільшення надходжень порівняно з минулим роком є те, що ПП "Виробничо-комерційне підприємство "НІГИНСАХКАМПРОМ" сплатив більше орендної плати на 165,0 тис. грн, станом на 01.04.2022 сплачено 31,3 тис. грн, на 01.04.2023 - 196,3 тис. гривень.
Акцизного податку надійшло 179,3 тис. грн, або на 88,8 тис. грн більше до планових призначень та на 111,1 тис. грн більше до надходжень відповідного періоду минулого року. Причиною збільшення надходжень в поточному році та до відповідного періоду минулого року є збільшення надходжень акцизу з продажу нафтопродуктів на 102,9 тис. гривень.
Також в бюджет Смотрицької територіальної громади за січень-березень 2023 року надійшло 3,2 тис. грн плати за надання інших адміністративних послуг, 70,4 тис. грн податку на нерухоме майно, 0,6 тис. грн рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів, 8,5 тис. грн рентної плати за користування надрами, 4,5 тис. грн від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, 54,0 тис. грн інших надходжень, 17,1 тис. грн адміністративних штрафів.
Базової дотації за 1-й квартал 2023 року надійшло 2 560,5 тис. грн, дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 103,6 тис. грн, освітньої субвенції – 3 514,5 тис. грн, додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв`язку з повномасштабною збройною агресією - 280,2 тис. грн, субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 1,6 тис. грн., а також надійшла субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду - 2,7 тис. гривень.
До спеціального фонду селищного бюджету Смотрицької селищної територіальної громади надійшло доходів без офіційних трансфертів в сумі 216,1 тис. грн, а саме: 61,4 тис. грн власних надходжень бюджетних установ, 11,7 тис. грн екологічного податку та 143,0 тис. грн інших джерел власних надходжень бюджетних установ.
ІІ. Виконання видатків селищного бюджету
За І квартал 2023 року видатки селищного бюджету по загальному та спеціальному фондах виконано в сумі 11 901,2 тис. грн, за рахунок отриманих селищним бюджетом доходів, трансфертів з державного бюджету та вільних залишків коштів, що утворились станом на 01.01.2023 року.
Обсяг фінансування видатків загального фонду селищного бюджету за січень-березень 2023 року склав 11 758,2 тис. грн, або 19,9 % виконання до уточнених призначень на звітний рік.
Видатки на оплату праці з нарахуваннями по загальному фонду селищного бюджету використано в сумі 8 465,8 тис. грн, або 21,7 % до уточнених річних призначень.
Видатки на енергоносії, спожиті бюджетними установами, по загальному фонду профінансовані на суму 889,9 тис. грн, або 12,0 % до уточнених річних призначень.
Наявний фінансовий ресурс дозволив забезпечити:
- своєчасну виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ з нарахуваннями;
- оплату за спожиті енергоносії та комунальні послуги бюджетними установами та організаціями селищної територіальної громади;
- оплату видатків на придбання продуктів харчування та медикаментів;
- фінансування інших видатків, що забезпечують виконання бюджетними установами своїх функцій.
Державне управління
На організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності селищної ради та її апарату з загального фонду бюджету спрямовано 1 983,5 тис. грн, або 19,4 % до уточнених бюджетних призначень. На заробітну плату та нарахування на неї направлено 1 645,8 тис. грн. або 19,8 % до уточнених річних призначень; на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 149,0 тис. грн, що становить 16,0 % до річних призначень.
Освіта
На утримання діючої мережі установ освіти, за січень-березень 2023 року по загальному фонду профінансовано видатки у сумі 7 234,5 тис. грн (у тому числі за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету – 3 512,7 тис. грн) або 21,2 % до уточнених річних планових призначень.
Видатки по заробітній платі і нарахуваннях на неї профінансовано у сумі 6 093,3 тис. грн, або 22,4 % до уточнених планових призначень.
Видатки на харчування профінансовано у сумі 141,2 тис. грн, що становить 18,4% до уточнених бюджетних призначень.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв профінансовано у сумі 694,4 тис. грн, або 14,1 % до уточнених бюджетних призначень, що дало змогу забезпечити у повному обсязі оплату спожитих енергоносіїв.
Охорона здоров’я
По галузі «Охорона здоров’я» на виконання заходів Програми розвитку та підтримки КНП «Смотрицький центр первинної медико-санітарної допомоги» Смотрицької селищної ради на 2023 рік» із загального фонду селищного бюджету за І квартал 2023 року використано 232,7 тис. грн або 16,6 % до уточнених річних бюджетних призначень.
Соціальний захист та соціальне забезпечення
На фінансування галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення населення» у І кварталі 2023 року спрямовано 113,3 тис. грн, або 17,0 % до уточнених річних призначень.
В тому числі на програми соціального захисту населення за січень-березень 2023 року використано коштів в сумі 106,1 тис. грн або 17,7 % до уточнених річних призначень, а саме по програмах:
Програма соціального захисту населення Смотрицької селищної ради на 2021-2023 роки (виплата компенсацій фізичним особам, які надають соціальні послуги на професійній і непрофесійній основі, виплата матеріальної допомоги на поховання; виплата грошової допомоги громадянам, які потребують дороговартісного лікування);
Програма підтримки хворих нефрологічного профілю на 2021–2023 роки;
Програма надання одноразової допомоги дітям-сиротам та дітям, позбавленим батьківського піклування, яким виповнилось 18 років, на 2021-2023 роки;
Програма соціальної підтримки осіб, які беруть (брали) участь у антитерористичній операції, в російсько-українській війні та членів їх сімей на 2022-2024 роки.
На компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян на залізничному транспорті використано кошти в сумі 4,8 тис. грн або 32,1 % до річних призначень.
Культура і мистецтво
Видатки на утримання закладів культури у січні-березні 2023 року по загальному фонду склали в сумі 296,2 тис. грн або 15,2 % до уточнених річних призначень, з яких на:
- забезпечення діяльності бібліотек – 119,4 тис. грн або 16,3 %;
- забезпечення діяльності палаців і будинків культури, центрів дозвілля та інших клубних закладів – 176,9 тис. грн або 14,8 %.
Заробітну плату профінансовано на суму 275,5 тис. грн або 20,9 % до уточнених річних призначень, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв направлено 17,7 тис. грн або 4,0 % до річних призначень.
Житлово-комунальне господарство, регіональний розвиток та дорожнє господарство
На житлово-комунальне господарство із загального фонду бюджету використано 1 533,4 тис. грн або 19,9 % до уточнених річних призначень, з них на виплату заробітної плати з нарахуваннями - 173,5 тис. грн або 24,3 % до річних призначень; на енергоносії – 28,8 тис. грн або 2,6 % до річних призначень.
Видатки здійснювалися також на виконання заходів Програми благоустрою населених пунктів Смотрицької об’єднаної територіальної громади на 2023-2025 роки, у т.ч. фінансова підтримка КП Смотрицької селищної ради «Добробут» на суму 1 209,2 тис. грн або 25,7 % до уточнених річних призначень та організація благоустрою населених пунктів – на суму 324,2 тис. грн (10,8 %).
Інша діяльність
За січень-березень 2023 року на утримання місцевої пожежної охорони з загального фонду бюджету профінансовано кошти в сумі 154,8 тис. грн або 19,7% до річних призначень.
Міжбюджетні трансферти
на виконання Програми профілактики правопорушень та боротьби із злочинністю на території Смотрицької селищної територіальної громади на 2023-2027 роки передбачено 50,0 тис. гривень;
на виконання Програми "Безпечна громада" на 2023-2025 роки на 2023 рік передбачено 80,0 тис. грн – фінансуються у ІІ кварталі 2023 року;
на виконання Програми соціального захисту населення Смотрицької селищної ради на 2021-2023 роки у 2023 році буде спрямовано 14,0 тис. гривень;
для Хмельницького обласного територіального центру комплектування та соціальної підтримки на виконання відповідної Програми передбачено 50,0 тис. гривень.
Протягом І кварталу 2023 року з селищного бюджету передано іншу субвенцію бюджету Дунаєвецької міської територіальної громади на утримання об’єктів спільного користування в сумі 62,0 тис. грн із передбачених 254,7 тис. грн (17,5 % до уточнених річних бюджетних призначень). У тому числі:
КУ Дунаєвецької м/р "Інклюзивно-ресурсний центр" – 20,0 тис. гривень,
КУ Дунаєвецької м/ ради «Трудовий архів» - 42,0 тис. грн із передбачених 84,7 тис. грн (або 42,7 % до уточнених річних бюджетних призначень).
КУ Дунаєвецької м/ ради «Міський центр комплексної реабілітації осіб з інвалідністю «Ластівка» - передбачено 50,0 тис. гривень;
на виконання Програми "Забезпечення харчування здобувачів освіти ВПУ № 36 с. Балин Хмельницької області, що знаходиться на території Смотрицької селищної ради, на 2022-2024 роки" на 2023 рік передбачено 100,0 тис. грн, фінансування яких розпочинається з квітня місяця.
Видатки спеціального фонду селищного бюджету за січень-березень 2023 року виконані в сумі 143,0 тис. грн – це видатки, пов`язані з наданням підтримки внутрішньо перемішеним та/або евакуйованим особам у зв`язку із введенням воєнного стану – передача предметів, матеріалів, обладнання та інвентаря .
У селищному бюджеті на 2023 рік заплановано резервний фонд у обсязі 50,0 тис. грн. Виділення коштів з резервного фонду селищного бюджету не проводилось у зв’язку з відсутністю необхідності виділення таких коштів.
Начальник фінансового відділу Олег АТАМАНЧУК
