Рішення селищної ради №2-48/2024 «Про внесення змін до селищного бюджету Смотрицької селищної територіальної громади на 2024 рік»

Скликання:	VIII
Сесія / комісія:	48
Тип документу:	Рішення селищної ради
Дата:	13.09.2024
Автор:	Бавровська Л.В.
Номер документу:	2-48/2024
Назва документу:	Про внесення змін до селищного бюджету Смотрицької селищної територіальної громади на 2024 рік

СМОТРИЦЬКА СЕЛИЩНА РАДА

VIII скликання

РІШЕННЯ

СОРОК ВОСЬМОЇ ПОЗАЧЕРГОВОЇ СЕСІЇ СЕЛЕЩНОЇ РАДИ

13 вересня 2024 р. Смотрич № 2 - 48/2024

Про внесення змін до

селищного бюджету

Смотрицької селищної

територіальної громади

на 2024 рік

Відповідно до пункту 23 частини першої статті 26, статті 61 Закону України “Про місцеве самоврядування в Україні”, статті 14, 78, 85 Бюджетного Кодексу України, Закону України “Про державний бюджет на 2024 рік”, наказу обласної військової адміністрації від 06.09.2024 № 190/2024-н «Про внесення змін до обласного бюджету Хмельницької області на 2024 рік» в частині передбаченої субвенції з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти "Нова українська школа" за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету, враховуючи рішення виконавчого комітету Смотрицької селищної ради від 13.09.2024 № 104 «Про затвердження висновку фінансового відділу Смотрицької селищної ради про перевиконання дохідної частини загального та спеціального фондів (бюджету розвитку) селищного бюджету за підсумками січня - вересня 2024 року, заслухавши інформацію начальника фінансового відділу Смотрицької селищної ради Олега АТАМАНЧУКА щодо необхідності внесення змін до бюджету Смотрицької селищної територіальної громади на 2024 рік, за погодженням спільного засідання постійних комісій селищної ради від 13 вересня 2024 року, селищна рада

ВИРІШИЛА:

1. Внести зміни до рішення сорокової сесії селищної ради VІІІ скликання від 21 грудня 2023 року № 2-40/2023 “Про селищний бюджет Смотрицької селищної територіальної громади на 2024 рік”:

1.1. Збільшити обсяг доходів загального фонду селищного бюджету на 2024 рік на загальну суму 278 000 грн, у тому числі по кодах класифікації доходів:

11011300 “Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами” - у сумі 49 000 гривень,

18010200 “Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості” - у сумі 28 000 гривень,

18010900 “Орендна плата з фізичних осіб” - у сумі 201 000 гривень.

1.2. Збільшити обсяг видатків загального фонду селищного бюджету за рахунок збільшення обсягу доходів бюджету на загальну суму 278 000 грн, у тому числі направити їх:

за КЕКВ 2240 “Оплата послуг (крім комунальних)”- на загальну суму 78 000 грн, по КПКВК:

0110150 “Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад” – на суму 16,0 тис. гривень;

0111010 “Надання дошкільної освіти” - на суму 9,0 тис. гривень;

0111021 “Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – на суму 44,0 тис. гривень;

0111080 “Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами” - на суму 5,0 тис. гривень;

0114030 “Забезпечення діяльності бібліотек” - на суму 4,0 тис. гривень;

за КЕКВ 2610 “Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям)” по КПКВК 0116017 “Інша діяльність, пов`язана з експлуатацією об`єктів житлово-комунального господарства” - на суму 200 000 гривень.

1.3. Збільшити обсяг доходів спеціального фонду (бюджет розвитку) селищного бюджету на 2024 рік за рахунок перевиконання по коду класифікації доходів 33010100 «Кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим» на суму 2 618 400 гривень.

1.4. Збільшити обсяг видатків по спеціальному фонду (видатки бюджету розвитку) селищного бюджету за рахунок збільшення обсягу доходів спеціального фонду (бюджету розвитку) на загальну суму 2 618 400 грн, а саме по КПКВК:

0111021 “Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” - на загальну суму 2 265 000 грн, у т.ч. за КЕКВ 3110 “Придбання обладнання і предметів довгострокового користування” – на суму 1 600 000 грн, за КЕКВ 3132 “Капітальний ремонт інших об'єктів” – на суму 665 000 гривень;

0111080 “Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами” за КЕКВ 3110 “Придбання обладнання і предметів довгострокового користування”- на суму 35 000 гривень;

0117130 «Здійснення заходів із землеустрою» за КЕКВ 2281 “Дослідження і розробки, окремі заходи розвитку по реалізації державних (регіональних) програм” - на суму 2 400 гривень.

3719770 “Інші субвенції з місцевого бюджету” по КЕКВ 3210 “Капітальні трансферти підприємствам (установам, організаціям)” - на суму 120 000 гривень (головний розпорядник – фінансовий відділ селищної ради).

1.5. Збільшити обсяг доходів загального фонду селищного бюджету на 2024 рік за рахунок ККД 41051400 “Субвенції з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти "Нова українська школа" за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету” (на закупівлю засобів навчання та обладнання, комп’ютерного та мультимедійного обладнання для навчальних кабінетів природничої галузі освіти (кабінети фізики, хімії, біології, географії, природничих наук) закладів загальної середньої освіти комунальної форми власності, які здійснюють освітній процес відповідно до Державного стандарту базової середньої освіти в другому циклі середньої освіти (базове предметне навчання) за очною, поєднанням очної та дистанційної форми здобуття освіти ) (видатки розвитку) на суму 235 037 гривень.

Відповідно збільшити обсяг видатків спеціального фонду селищного бюджету (бюджету розвитку) по КПКВК 0111182 “Виконання заходів, спрямованих на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти "Нова українська школа" за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам” по КЕКВ 3110 “Придбання обладнання і предметів довгострокового користування” на суму 235 037 грн (для закупівлі засобів навчання та обладнання, комп’ютерного та мультимедійного обладнання для навчальних кабінетів природничої галузі освіти (кабінети фізики, хімії, біології, географії, природничих наук) закладів загальної середньої освіти селищної ради).

Зменшити профіцит загального фонду селищного бюджету та збільшити дефіцит спеціального фонду (бюджету розвитку) на суму 235 037 грн за рахунок коштів, що передаються із загального фонду бюджету до спеціального фонду (бюджету розвитку).

1.6. Здійснити перерозподіл видатків загального фонду селищного бюджету:

Зменшити обсяг видатків загального фонду бюджету по КПКВК 0116030 “Організація благоустрою населених пунктів” по КЕКВ 2240 “Оплата послуг (крім комунальних)” - на суму 206 963 гривень.

Відповідно збільшити обсяг видатків загального фонду бюджету на загальну суму 180 000 грн, у т. ч. за КЕКВ 2274 “Оплата природного газу” - на загальну суму 128 000 грн по КПКВК:

0111021 “Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” – на суму 101 000 гривень,

0111080 “Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами” - на суму 20 000 гривень,

0114030 “Забезпечення діяльності бібліотек” - на суму 7 000 гривень,

а також за КЕКВ 2210 “Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” - на загальну суму 55 000 грн по КПКВК:

0114082 “Інші заходи в галузі культури і мистецтва” - на суму 30 000 гривень.

Збільшити обсяг видатків спеціального фонду бюджету по КПКВК 0111181 “Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти “Нова українська школа” по КЕКВ 3110 “Придбання обладнання і предметів довгострокового користування” для співфінансування закупівлі засобів навчання та обладнання, комп’ютерного та мультимедійного обладнання для навчальних кабінетів природничої галузі освіти (кабінети фізики, хімії, біології, географії, природничих наук) закладів загальної середньої освіти селищної ради на суму 26 963 гривень.

Зменшити профіцит загального фонду селищного бюджету та збільшити дефіцит спеціального фонду (бюджету розвитку) на суму 26 963 грн за рахунок коштів, що передаються із загального фонду бюджету до спеціального фонду (бюджету розвитку).

Зменшити обсяг видатків загального фонду селищного бюджету за рахунок вільного залишку коштів “Додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв`язку з повномасштабною збройною агресією у 2023 році”, код доходів 41021400, що склався станом на 01.01.2024, за КЕКВ 2275 “Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг” на загальну суму 39 335,81 грн, у т.ч. по КПКВК:

0111010 “Надання дошкільної освіти” - на суму 7 757,81 гривень;

0111021 “Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” - на суму 23 233 гривень;

0118130 “Забезпечення діяльності місцевої та добровільної пожежної охорони” - на суму 8 345 гривень.

Відповідно збільшити обсяг видатків загального фонду по КПКВК0111021 “Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” за КЕКВ 2274 “Оплата природного газу” на загальну суму 39 335,81 гривень.

Зменшити обсяг видатків загального фонду селищного бюджету за рахунок вільного залишку коштів “Іншої дотації з місцевого бюджету”, код доходів 41040400, що склався станом на 01.01.2024, по КПКВК 0111021 “Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету” за КЕКВ 2275 “Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг” на суму 21 600 грн та збільшити обсяг видатків за КЕКВ 2274 “Оплата природного газу” на суму 21 600 гривень.

2. Додатки 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7 до рішення сорокової сесії селищної ради VІІІ скликання від 21 грудня 2023 року № 2-40/2023 “Про селищний бюджет Смотрицької селищної територіальної громади на 2024 рік” з урахуванням внесених змін викласти у новій редакції відповідно до додатків 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7 до даного рішення.

3. Контроль за виконанням цього рішення покласти на фінансовий відділ селищної ради (начальник відділу Олег АТАМАНЧУК) та постійну комісію селищної ради з питань планування, бюджету, фінансів та соціально-економічного розвитку (голова комісії Йосип БОМК).

Селищний голова Ігор ЯЛОХА

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

до рішення сорок восьмої (позачергової) сесії селищної ради

від 13.09.2024 № 2-48/2024 «Про внесення змін до селищного бюджету Смотрицької селищної територіальної громади на 2024 рік»

І. Внесення змін до селищного бюджету на 2024 рік обумовлено необхідністю:

1.1. Розподілу обсягу перевиконання дохідної частини загального фонду селищного бюджету за результатами надходжень за січень-серпень 2024 року у загальній сумі 278,0 тис. грн, у тому числі по кодах класифікації доходів:

18010900 “Орендна плата з фізичних осіб” - у сумі 201 000 гривень.

1.2. Розподілу обсягу перевиконання дохідної частини спеціального фонду (бюджету розвитку) селищного бюджету за результатами надходжень за січень-серпень 2024 року по коду класифікації доходів 33010100 «Кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим» у загальній сумі 2 618,4 тис. гривень.

1.3. Збільшення обсягу доходів загального фонду селищного бюджету на 2024 рік за рахунок субвенції з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти "Нова українська школа" за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету (на закупівлю засобів навчання та обладнання, комп’ютерного та мультимедійного обладнання для навчальних кабінетів природничої галузі освіти (кабінети фізики, хімії, біології, географії, природничих наук) закладів загальної середньої освіти комунальної форми власності, які здійснюють освітній процес відповідно до Державного стандарту базової середньої освіти в другому циклі середньої освіти (базове предметне навчання) за очною, поєднанням очної та дистанційної форми здобуття освіти ) (видатки розвитку) (ККД 41051400) на загальну суму 235,037 тис. гривень.

1.4. Перерозподілу передбачених бюджетних призначень видатків загального фонду селищного бюджету на 2024 рік.

ІІ. Для забезпечення повноцінної оплати поточних видатків пропонується:

2.1. Перевиконання власних доходів загального фонду селищного бюджету за результатами січня – серпня 2024 року з врахуванням прогнозу річних показників в сумі 278,0 тис. грн. запланувати на загальний фонд по наступних напрямках:

для оплати послуг по здійсненню пускових робіт на газових котельнях (КЕКВ 2240) на загальну суму 78,0 тис. грн, у т.ч. по:

селищній раді (КПКВК 0110150) – на суму 16,0 тис. гривень;

закладах дошкільної освіти (КПКВК 0111010) - на суму 9,0 тис. гривень;

загальноосвітніх закладах селищної ради (КПКВК 0111021) – на суму 44,0 тис. гривень;

Смотрицькій дитячій музичній школі (КПКВК 0111080) - на суму 5,0 тис. гривень;

Смотрицькій бібліотеці (КПКВК 0114030) - на суму 4,0 тис. гривень;

інша діяльність, пов`язана з експлуатацією об`єктів житлово-комунального господарства (КПКВК 0116017) для фінансової підтримки КП «Добробут» (КЕКВ 2610) по Програмі благоустрою населених пунктів Смотрицької селищної територіальної громади на 2023-2025 роки на придбання паливно-мастильних матеріалів - на суму 200,0 тис. гривень.

2.2. Збільшення доходів спеціального фонду (бюджету розвитку) селищного бюджету за рахунок коштів від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності (ККД 33010100), пропонується спрямувати на видатки бюджету розвитку спеціального фонду в загальній сумі 2 618,4 тис. грн, а саме на:

апарат селищної ради (КПКВК 0110150) на придбання обладнання і предметів довгострокового користування (КЕКВ 3110) – на загальну суму 196,0 тис. грн, у т. ч. для придбання інверторів - на суму 98,0 тис. грн та капітальна заміна воріт і дверей в приміщенні протипожежного пункту і котельні на ворота секційні та ролету - на суму 98,0 тис. гривень;

заклади загальної середньої освіти (КПКВК 0111021) - на загальну суму 2 265,0 тис. грн, у т.ч. для придбання мікроавтобуса пасажирського для перевезення здобувачів освіти (КЕКВ 3110) – на суму 1 600,0 тис. грн, для проведення капітального ремонту елементів благоустрою території, прилеглої до навчального корпусу Балинського ліцею (КЕКВ 3132) – на суму 665,0 тис. гривень;

надання спеціалізованої освіти мистецькими школами (Смотрицька дитяча музична школа) (КПКВК 0111080) для придбання предметів довгострокового користування - генератора (КЕКВ 3110) - на суму 35,0 тис. гривень;

здійснення заходів із землеустрою (КПКВК 0117130) для доплати за виготовлення експертної грошової оцінки земельної ділянки в с. Балинівка, яка підлягає продажі (КЕКВ 2281) - на суму 2,4 тис. гривень;

іншу субвенцію з місцевого бюджету (КПКВК 3719770) бюджету Дунаєвецької міської територіальної громади на капітальні трансферти (КЕКВ 3210) для проведення капітального ремонту в реабілітаційному відділенні КНП Дунаєвецької м/р «Дунаєвецька багатопрофільна лікарня» - на суму 120,0 тис. грн (головний розпорядник – фінансовий відділ селищної ради).

2.3. Збільшити обсяг доходів загального фонду за рахунок субвенції з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти "Нова українська школа" за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету (на закупівлю засобів навчання та обладнання, комп’ютерного та мультимедійного обладнання для навчальних кабінетів природничої галузі освіти (кабінети фізики, хімії, біології, географії, природничих наук) закладів загальної середньої освіти комунальної форми власності, які здійснюють освітній процес відповідно до Державного стандарту базової середньої освіти в другому циклі середньої освіти (базове предметне навчання) за очною, поєднанням очної та дистанційної форми здобуття освіти ) (видатки розвитку) (ККД 41051400) на суму 235,037 тис. гривень.

Відповідно збільшити видатки спеціального фонду на виконання заходів, спрямованих на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти "Нова українська школа" за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам (КПКВК 0111182) на закупівлю комп’ютерного та мультимедійного обладнання для навчальних кабінетів природничої галузі освіти (бюджет розвитку, КЕКВ 3110) на суму 235,037 тис. гривень.

2.4. Здійснити перерозподіл бюджетних призначень видатків загального фонду селищного бюджету, передбачених на 2024 рік:

Зменшити обсяг видатків загального фонду бюджету, передбачених по організації благоустрою населених пунктів (КПКВК 0116030) на оплату послуг (КЕКВ 2240) по Програмі благоустрою населених пунктів Смотрицької селищної територіальної громади на 2023-2025 роки - на загальну суму 206,963 тис. грн, у т.ч. 198,0 тис. грн, які були передбачені на липень місяць 2024 року на послуги з поточного ремонту площадки для облаштування майданчика для Алеї Слави, в зв’язку із розробкою нової проєктно-кошторисної документації та кошти, передбачені на інші видатки, - в сумі 8,963 тис. гривень.

Відповідно збільшити обсяг видатків загального фонду селищного бюджету на загальну суму 180,0 тис. грн, у т. ч. на:

апарат селищної ради (КПКВК 0110150) для придбання предметів, матеріалів - погосподарських книг (КЕКВ 2210) - на суму 22,0 тис. гривень,

оплату природного газу (КЕКВ 2274) - на загальну суму 128,0 тис. грн, у т.ч. по закладах загальної середньої освіти (КПКВК 0111021) - на суму 101,0 тис. грн, надання спеціалізованої освіти мистецькими школами (КПКВК 0111080) - на суму 20,0 тис. грн, діяльність бібліотек (КПКВК 0114030) - на суму 7,0 тис. гривень.

інші заходи в галузі культури і мистецтва” (КПКВК 0114082) на придбання предметів та матеріалів (КЕКВ 2210) - на суму 30 000 гривень.

Збільшити обсяг видатків спеціального фонду селищного бюджету на співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти "Нова українська школа (КПКВК 0111181) на закупівлю комп’ютерного та мультимедійного обладнання для навчальних кабінетів природничої галузі освіти (КЕКВ 3110) - на суму 26,963 тис. гривень.

Зменшити обсяг видатків загального фонду селищного бюджету за рахунок вільного залишку коштів додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв`язку з повномасштабною збройною агресією у 2023 році (ККД 41021400), що склався станом на 01.01.2024, по оплаті інших енергоносіїв (КЕКВ 2275) на загальну суму 39,3358 тис. грн, у т.ч. по закладах дошкільної освіти (КПКВК 0111010) - на суму 7,7578 тис. грн, закладах загальної середньої освіти (КПКВК 0111021) - на суму 23,233 тис. грн, місцевій пожежній охороні (КПКВК 0118130) - на суму 8,345 тис. гривень.

Збільшити обсяг видатків загального фонду по закладах загальної середньої освіти (КПКВК 0111021) на оплату природного газу (КЕКВ 2274) на загальну суму 39,3358 тис. гривень.

Зменшити обсяг видатків загального фонду селищного бюджету за рахунок вільного залишку коштів іншої дотації з місцевого бюджету (ККД 41040400), що склався станом на 01.01.2024, по закладах загальної середньої освіти (КПКВК 0111021) на оплату інших енергоносіїв (КЕКВ 2275) на суму 21,6 тис. грн та збільшити обсяг видатків на оплату природного газу (КЕКВ 2274) на суму 21,6 тис. гривень.

Начальник фінансового відділу

Смотрицької селищної ради Олег АТАМАНЧУК