Фінансовий звіт №бн «Звіт про виконання селищного бюджету Смотрицької селищної територіальної громади за 2024 рік»

• 2

ЗАТВЕРДЖЕНО

рішенням п’ятдесят шостої позачергової сесії VІІІ скликання Смотрицької селищної ради від 06.02.2025 № 3-56/2025

Звіт про виконання селищного бюджету 

Смотрицької селищної територіальної громади за 2024 рік

1. Загальна характеристика виконання бюджету

Відповідно до рішення сорокової сесії селищної ради VІІІ скликання від 21 грудня 2023 року № 2-40/2023 “Про селищний бюджет Смотрицької селищної територіальної громади на 2024 рік” дохідна частина селищного бюджету затверджена в сумі 52 924,2 тис. грн, в т.ч.: загальний фонд – 52 630,2 тис. грн, спеціальний фонд – 294,0 тис. грн, видаткова частина бюджету затверджена в сумі 52 924,2 тис. грн, в т.ч.: загальний фонд – 52 630,2 тис. грн, спеціальний фонд – 294,0 тис. гривень.

Протягом 2024 року вносились зміни до селищного бюджету, з урахуванням яких бюджет затверджено по доходах в сумі 68 535,7 тис. грн, в т.ч.: загальний фонд – 63 199,6 тис. грн, спеціальний фонд – 5 336,1 тис. грн: по видатках - в сумі 76 983,4 тис. грн, в т.ч.: загальний фонд – 68 975,2 тис. грн, спеціальний фонд – 8 008,2 тис. гривень.

За 2024 рік до загального фонду селищного бюджету надійшло 43 721,4 тис. грн власних доходів, що становить 104,18 % до затвердженого плану на попередній рік (план – 41 966,2 тис. грн) та 126,5 % до минулорічних надходжень, які за 2023 рік склали 34 554,5 тис. гривень. 

До спеціального фонду селищного бюджету Смотрицької селищної територіальної громади надійшло доходів без офіційних трансфертів в сумі 4 903,4 тис. грн, а саме: 371,2 тис. грн власних надходжень бюджетних установ, 22,2 тис. грн екологічного податку та 126,8 тис. грн інших джерел власних надходжень бюджетних установ.

Надійшла субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти в сумі 452,4 тис. грн та субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду, в сумі 212,1 тис. гривень.

Видатки спеціального фонду селищного бюджету протягом 2024 року виконано в загальній сумі 6 041,5 тис. грн, що становить 75,4 % до річних призначень. 

2. Показники економічного розвитку регіону

Протягом 2024 року робота Смотрицької селищної ради зосереджувалася на виконанні заходів, спрямованих на максимальну мобілізацію фінансових ресурсів для комплексного розвитку громади, належного життєвого рівня населення та стабільної суспільно-політичної ситуації.

Територія Смотрицької селищної територіальної громади згідно з адміністративно-територіальним устроєм України входить до складу Кам’янець-Подільського району Хмельницької області. Смотрицька селищна територіальна громада утворена шляхом добровільного об’єднання Смотрицької селищної ради, Балинської, Лисогірської, Рудської та Старогутянської сільських рад.

До складу Смотрицької селищної територіальної громади входять населені пункти: селище Смотрич, с. Михівка, с. Криничани, с. Ріпинці, с. Балин, с. Балинівка, с. Лисогірка, с. Рудка та с. Стара Гута.

Мінімальна відстань від населених пунктів до адміністративного центру складає 2 км, максимальна – 21 км. Площа громади складає 155,96 кв. км. Загальна кількість мешканців громади – 5 861 особа, у тому числі дітей: дошкільного віку - 216, шкільного віку – 518, чоловіків – 2 900, жінок – 2 961.

На території громади зареєстровано 52 юридичних особи та 109 фізичних осіб-підприємців.

В промисловості найбільшу питому вагу займає добувна промисловість. Найбільшими бюджетоутворюючими підприємствами є ПП «ВКП «Нігинсахкампром» та ТОВ «Кононівський елеватор».

В галузевій структурі сільського господарства по всіх категоріях господарств рослинництво становить 82 %, тваринництво – 18 %.

Торгівельні послуги надають 26 функціонуючих торгових точок, у тому числі 20 магазинів, 6 закладів громадського харчування, крім того здійснюють діяльність 5 аптек. 

Територія громади є нерозривною, її межі визначаються по зовнішніх межах юрисдикції рад територіальних громад, що об’єдналися.

На даний час населені пункти, які входять до складу громади, забезпечуються сполученням з колишнім районним центром м. Дунаївці 4 автобусними маршрутами, з районним центром м. Кам’янець – Подільським - 3 автобусними маршрутами та 3 автобусними маршрутами з обласним центром м. Хмельницьким. У 2 населених пунктах громади відсутнє транспортне сполучення (одне з них найменше – с. Ріпинці, друге примикає до селища Смотрич). 

Дорожне покриття доріг до населених пунктів білощебеневе та чорне шосе (з деформацією та ямковістю).

За рахунок бюджету  громади на її території функціонують:

6 закладів охорони здоров'я, а саме: 3 фельдшерсько-акушерських пункти, 2 амбулаторії та 1 станція постійного базування швидкої допомоги;

7 закладів освіти, а саме: 2 ліцеї, 2 гімназії, 2 дошкільних навчальних заклади та 1 заклад позашкільної освіти; 

9 закладів культури (будинки культури, клуби та бібліотеки).

В громаді функціонує місцева пожежна охорона.

У 2024 році продовжувалась робота по енергозбереженню. Зокрема, за кошти селищного бюджету проведено поточний ремонт вуличного освітлення з енергозберігаючими лампами. З метою економії використання енергоносіїв закуплено новий газовий котел для Рудського ліцею, здійснювалася заміна ламп вуличного освітлення по населених пунктах громади, придбано енергозберігаючі панельні світильники для заміни освітлення у класах Смотрицької гімназії і т.п.

Всі населені пункти громади підключені до мережі Інтернет. Найпоширеніші типи підключень – оптоволоконний Інтернет.

3. Доходи 

За 2024 рік до загального фонду селищного бюджету надійшло 43 721,4 тис. грн власних доходів, що становить 104,18 % до затвердженого уточненого плану на відповідний період (план – 41 996,2 тис. грн), 126,5 % до минулорічних надходжень, які за 2023 рік становили 34 554,5 тис. грн та 152,8% до надходжень 2021 року, обсяг яких становив 28 607,2 тис. гривень. 

Основним джерелом дохідної частини бюджету Смотрицької селищної територіальної громади є податок та збір на доходи фізичних осіб, частка якого складає 64,4 % в загальній сумі надходжень власних податків та зборів. Податку на доходи фізичних осіб отримано 28 164,7 тис. грн або 103,0 % до планових призначень 2024 року (план – 27 336,1тис. грн) або на 7 768,7 тис. грн більше відповідного показника попереднього року та на 11 497,0 тис. грн більше надходжень за 2021 рік. 

Податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати (11010100) порівняно з 2021 роком отримано більше на 8 209,9 тис. грн (станом на 01.01.2022 надійшло 11 482,9 тис. грн), з 2023 роком - отримано більше на 5 959,0 тис. грн (станом на 01.01.2024 надійшло 13 733,8 тис. грн) та на 43,3 тис. грн менше від уточнених планових призначень на 2024 рік (на 01.01.2025 надійшло 19 692,8 тис. грн). Основною причиною збільшення надходжень ПДФО порівняно з попереднім роком є те, що від ТОВ «ЕНСЕЛКО АГРО» за 2024 рік надійшло ПДФО на 2 691,3 тис. грн більше порівняно з 2023 роком, а також ряд підприємств та приватних підприємців підняли розмір заробітної плати.

Податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата (11010400) надійшло 7 967,9 тис. грн, що на 741,9 тис. грн більше ніж заплановано на 2024 рік, на 1 998,4 тис. грн більше надходжень за 2023 рік та на 2 914,8 тис. грн більше надходжень за 2021 рік. 

Податку на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування за 2024 рік надійшло на 3,8 тис. грн більше ніж заплановано, на 0,8 тис. грн менше надходжень 2023 року та на 18,8 тис. грн більше надходжень за 2021 рік. 

Податку на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов`язання, що підлягає сплаті фізичними особами надійшло 445,1 тис. грн, що на 126,1 тис. грн більше ніж заплановано на 2024 рік, на 225,9 тис. грн більше надходжень 2023 року. В 2021 році податок не застосовувався.

Станом на 01.01.2025 в бюджет Смотрицької селищної ТГ надійшло плати за землю 7 973,4 тис. грн, що на 731,4 тис. грн більше від призначень на 2024 рік, на 1 021,9 тис. грн більше надходжень поперенього року та на 1 372,1 тис. грн більше надходжень 2021 року.

Причиною збільшення надходжень по коду доходів 180010500 «Земельний податок з юридичних осіб» порівняно з минулим періодом та планом став викуп земельної ділянки ТОВ «Кононівський елеватор», яка перебувала в оренді, відповідно з вересня 2024 року сплатили земельного податку в сумі 121,2 тис. гривень. 

Причиною збільшення надходжень по коду 18010600 «Орендна плата з юридичних осіб» порівняно з попереднім роком та планом є збільшення відсотка орендної плати по 10 договорах.

Причиною не виконання призначень по коду 18010700 «Земельний податок з фізичних осіб» є податковий борг на 01.01.2025 в сумі 328,7 тис. гривень. 

Єдиного податку надійшло 6 083,3 тис. грн, що на 512,3 тис. грн більше від уточнених планових призначень на 2024 рік, на 1 808,9 тис. грн більше до надходжень 2021 року та на 964,1 тис. грн більше від надходжень попереднього року. Основною причиною збільшення надходжень в звітному році є збільшення надходжень єдиного податку від ФОП платників 3 групи оподаткування порівняно з попереднім роком.

За 2024 рік від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом надходження склали 15,9 тис. грн, що на 0,6 тис. грн менше від бюджетних призначень на 2024 рік, на 9,4 тис. грн менше надходжень 2021 року та на 0,5 тис. грн менше надходжень 2023 року.

Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки виконаний на 124,7%, надходження склали 608,8 тис. грн. Порівняно до 2021 року надходження збільшились на 245,5 тис. грн, до попереднього року збільшились на 185,3 тис. грн. Основною причиною збільшення надходжень в звітному році є збільшення бази оподаткування по податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості.

По коду 18010100 «Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості» бюджетні призначення виконані на 100%, їх надійшло 2,2 тис. грн. Платником даного податку є АТ «Хмельницькобленерго».

По коду 18010200 «Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості» бюджетні призначення виконані на 141,4 %, тобто при уточнених планових призначеннях 103,0 тис. грн надійшло 145,7 тис. грн. Причиною перевиконання бюджетних призначень є збільшення бази оподаткування.

По коду 18010300 «Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості» виконання склало 154,2%, за звітний рік надійшло 182,0 тис. грн при уточнених планових призначень 118,0 тис. грн. Причиною перевиконання бюджетних призначень  є ряд фізичних осіб, яким донараховано податок за останні 3 роки. 

По коду 18010400 «Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості» бюджетні призначення виконані на 105,3%, і надійшло 279,0 тис. грн. Найбільшими платниками даного податку є ТОВ «Кононівський Елеватор», ТОВ «АГРОСНАБ–АВ», ТДВ «Балинське ППСТ», АТ "Хмельницькобленерго". 

Акцизного податку надійшло на суму 474,7 тис. грн, або на 315,3 тис. грн менше до планових призначень, на 71,9 тис. грн більше надходжень 2021 року та на 338,9 тис. грн менше до надходжень за попередній рік. Причиною зменшення надходжень в звітному році та в порівнянні до попереднього року є зменшення надходжень акцизу з продажу нафтопродуктів. 

Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) за 2024 рік надійшло 67,2 тис. грн, що на 38,7 тис. грн більше ніж за 2021 рік та на 58,0 тис. грн менше ніж за 2023 рік.

Рентної плата за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування надійшло 1,4 тис. грн, що на 71,6 тис. грн менше від бюджетних призначень на 2024 рік, на 14,1 тис. грн менше ніж за 2021 рік та на 71,7 тис. грн менше ніж за 2023 рік. Причиною зменшення надходжень в звітному році та в порівнянні до попереднього року є зменшення надходжень сплати рентної плати філією «Кам’янець-Подільське лісове господарства» ДСГП «Ліси України» на суму  71,0 тис. гривень.

Рентної плати за користування надрами за 2024 рік надійшло 71,4 тис. грн, що на 23,4 тис. грн більше від бюджетних призначень, які склали 48,0 тис. грн, на 4,6 тис. грн менше ніж за 2021 рік та на 23,2 тис. грн більше ніж за 2023 рік. Єдиним платником рентної плати за надра є ПП «ВКП «Нігинсахкампром», яке за 2024 рік збільшив об’єм виробництва щебня.

Плати за надання адміністративних послуг поступило 11,8 тис. грн при плані 15,0 тис. грн - надійшло менше на 3,2 тис. грн. Порівняно з 2021 роком зменшилась на 4,7 тис. грн а з попереднім роком надходження збільшились на 0,9 тис. гривень. 

Державного мита надійшло в сумі 0,4 тис. грн, що на 0,2 тис. грн більше в порівнянні з 2023 роком. 

Коштів від реалізації безхазяйного майна, знахідок, спадкового майна, майна, одержаного територіальною громадою в порядку спадкування чи дарування, а також валютні цінності і грошові кошти, власники яких невідомі, надійшло 1,8 тис. грн, що на 0,3 тис. грн більше порівняно з попереднім роком.

Інших надходжень (КД 24060300) до загального фонду надійшло 254,4 тис. грн, що на 298,9 тис. грн менше в порівнянні з попереднім роком. Платником даних надходжень є Смотрицька селищна рада – перерахування повернених коштів за 2023 рік.

До спеціального фонду селищного бюджету Смотрицької селищної територіальної громади надійшло доходів без офіційних трансфертів в сумі 4 405,4 тис. грн, а саме: 371,2 тис. грн плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю, що на 102,2 тис. грн більше планових призначень, на 25,7 тис. грн більше ніж у 2021 році та на 45,4 тис. грн більше у порівняні з 2023 роком; надійшло 22,2 тис. грн екологічного податку, що на 2,8 тис. грн менше планових призначень, на 0,5 тис. грн більше ніж у 2021 році та на 1,1 тис. грн менше у порівняні з 2023 роком; надходження коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва – 4,9 тис. грн, інших джерел власних надходжень бюджетних установ – 126,8 тис. грн та кошти від продажу землі – 4 378,3 тис. гривні.

Смотрицькою селищною територіальною громадою в 2024 році надано пільг по платі за землю в сумі 264,8 тис. грн. Дані пільги надані бюджетним установам з метою зменшення навантаження на місцеві бюджети.

4. Видатки та заборгованість

На 2024 рік в селищному бюджеті Смотрицької селищної територіальної громади були передбачені видатки по загальному та спеціальному фондах в загальній сумі 76 983,5 тис. грн, виконано в сумі 69 021,5 тис. грн за рахунок отриманих селищним бюджетом доходів, трансфертів з державного бюджету та вільних залишків коштів, що утворились станом на 01 січня 2024 року (за 2023 рік видатки становили 61 136,4 тис. грн, за 2022 рік - 53 265,1 тис. гривень). 

Обсяг фінансування видатків загального фонду селищного бюджету за 2024 рік склав 62 979,9 тис. грн, або 91,3 % виконання до уточнених призначень на звітний рік (за 2023 рік - 56 404,2 тис. грн, за 2022 рік - 51 474,7 тис. гривень).

Видатки на оплату праці з нарахуваннями по загальному фонду селищного бюджету використано в сумі 42 768,06 тис. грн, або 96,9 % до уточнених призначень (проти 37 096,8 тис. грн за 2023 рік, 38 239,9 тис. грн - за 2022 рік). У тому числі видатки на заробітну плату становлять 35 167,3 тис. грн, або 96,7 % до уточнених призначень.

Видатки на енергоносії, спожиті бюджетними установами, по загальному фонду профінансовано на загальну суму 3 402,0 тис. грн, або 61,5 % до уточнених річних призначень (за 2023 рік - 3 152,2 тис. грн, за 2022 рік - 2 923,1 тис. грн). У тому числі за природний газ проведена оплата в сумі 1 866,4 тис. грн (79,2 % до річних призначень), за електроенергію оплочено 1 440,7 тис. гривень

Обсяг фінансування видатків спеціального фонду селищного бюджету за звітний рік становить 6 041,5 тис. грн при запланованих 8 008,2 тис. грн, тобто 75,4 % виконання до уточнених призначень на звітний рік (проти 4 732,2 тис. грн за 2023 рік та 1 790,4 тис. грн за 2022 рік).

Кредиторська заборгованість станом на 01.01.2025 відсутня, всі проблемні платежі, в основному по оплаті предметів та інвентаря, проведені в останні бюджетні дні року. Дебіторська заборгованість також відсутня. 

Наявний фінансовий ресурс дозволив забезпечити: 

- своєчасну виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ з нарахуваннями;

- оплату за спожиті бюджетними установами та організаціями селищної ради енергоносії та комунальні послуги;

- оплату видатків на придбання продуктів харчування та медикаментів; 

- фінансування інших видатків, що забезпечують виконання своїх функцій бюджетними установами;

- а також видатки, спрямовані з селищного бюджету на підтримку сил оборони та безпеки, виконання завдань щодо відсічі збройної агресії, забезпечення недоторканності державного кордону та захисту держави, реалізації заходів територіальної оборони та захисту безпеки населення територіальної громади.

КПКВК 0100 Державне управління

На організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності селищної ради та її апарату всього спрямовано 12 633,0 тис. грн, у тому числі із загального фонду бюджету - 12 267,7 тис. грн, або 94,7 % до уточнених бюджетних призначень (у 2023 році було використано 10 170,2 тис. грн, у 2022 році - 8 624,5 тис. грн). Решту коштів у загальній сумі 691,0 тис. грн повернуто до селищного бюджету, як економію. Із спеціального фонду бюджету спрямовано 365,34 тис. грн або 93,0 % до уточнених бюджетних призначень (27,66 тис. грн повернуто до селищного бюджету).

Із загального обсягу витрат на забезпечення діяльності селищної ради та її апарату на плату праці та нарахування (КЕКВ 2100) направлено 10 634,78 тис. грн або 99,4 % до уточнених річних призначень, проти 8 646,3 тис. грн за 2023 рік та 7 206,9 тис. грн за 2022 рік. У тому числі на заробітну плату (КЕКВ 2111) використано 8 789,6 тис. грн або 99,3 % до уточнених річних призначень, на нарахування на оплату праці – 1 845,2 тис. гривень. 

Для оплати комунальних послуг та енергоносіїв по селищній раді (КЕКВ 2270) направлено 381,1 тис. грн, що становить 54,9 % до уточнених річних призначень (проти 449,7 тис. грн за 2023 рік). У тому числі на плату електроенергії (КЕКВ 2273) направлено 221,3 тис. грн, оплату природного газу (КЕКВ 2274) – 159,8 тис. гривень. 

Заробітну плату працівникам виплачено та за спожиті енергоносії оплочено повністю. 

На придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентаря використано 446,7 тис. грн (93,1 %); на оплату послуг (крім комунальних) – 304,4 тис. грн (88,7 %); інші поточні видатки – 237,9 грн грн (93,6 %).

Капітальні видатки проводилися по спеціальному фонду на загальну суму 365,3 тис. грн, у тому числі для придбання обладнання і предметів довгострокового користування (ПК, принтерів, оснащення для них та інше) на загальну суму 245,7 тис. грн та на капітальний ремонт інших об`єктів на загальну суму 119,6 тис. грн (оплата за виготовлення ПКД на капітальний ремонт частини приміщення селищної ради під ветеранський простір та крівлі старостату с. Рудка). Решту коштів у загальній сумі 27,7 тис. грн повернуто до селищного бюджету, як економію.

Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 відсутня. 

КПКВК 1000 Освіта

На утримання діючої мережі установ освіти та виконання програм і заходів у галузі «Освіта» за 2024 рік по загальному та спеціальному фондах профінансовано видатки у загальній сумі 38 283,6 тис. грн проти 31 350,4 тис. грн за попередній рік та 22 505,8 тис. грн за 2022 рік. У тому числі по загальному фонду бюджету видатки становили 34 864,3 тис. грн або 93,0 % до уточнених річних бюджетних призначень (30 766,3 тис. грн за 2023 рік). Решту коштів у загальній сумі 2 630,7 тис. грн повернуто до селищного бюджету, як економію.

Видатки по загальному фонду селищного бюджету становили: 

за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету (КПКВК 0111031) видатки склали 17 454,7 тис. грн (за 2023 рік було 14 987,9 тис. гривень), 

за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам – 216,95 тис. гривень, 

за рахунок місцевого бюджету – 17 192,7 тис. грн (за попередній рік було 15 761,6 тис. гривень).

Видатки по спеціальному фонду селищного бюджету становили: 

за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам – 436,3 тис. гривень, 

за рахунок місцевого бюджету – 2 982,9 тис. гривень. 

По оплаті праці та нарахуваннях на неї (КЕКВ 2100) видатки профінансовано у загальній сумі 29 372,6 тис. грн, або 97,6 % до уточнених планових призначень (порівняно з 25 818,2 тис. грн за 2023 рік та 27 192,8 тис. грн за 2022 рік). Фінансування вказаних видатків дало змогу повністю забезпечити виплату заробітної плати працівникам галузі відповідно до законодавчо встановлених розмірів на основі Єдиної тарифної сітки, матеріальної допомоги на оздоровлення, щорічної грошової винагороди педагогічним працівникам; доплат і надбавок, які носять обов’язковий характер (за вислугу років, за престижність праці, за науковий ступінь, за класне керівництво, за шкідливі умови праці), а також інших виплат.

Видатки на харчування профінансовано із загального та спеціального фондів у загальній сумі 1 076,4 тис. грн, що становить 52,4% до уточнених бюджетних призначень (за 2023 рік витрачено 765,4 тис. грн, за 2022 рік - 311,4 тис. грн). З них за рахунок місцевого бюджету видатки становили 750,7 тис. грн, за рахунок батьківської плати – 139,0 тис. грн, за рахунок субвенції з державного бюджету для харчування учнів 1-4 класів загально освітніх закладів  - 186,7 тис. гривень.

Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв профінансовано у сумі 2 640,4 тис. грн, або 69,9 % до уточнених бюджетних призначень (за 2023 рік було 2 338,6 тис. грн, за 2022 рік - 2 030,4 тис. гривень). 

Видатки на оплату послуг (відмінних від комунальних) по загальному та спеціальному фондах становили 466,1 тис. грн (595,0 тис. грн - за 2023 рік), з них по загальному фонду - 382,8 тис. гривень. 

На придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентаря всього профінансовано 4 088,5 тис. грн. У тому числі по загальному фонду (КЕКВ 2210) профінансовано в сумі 1 530,2 тис. грн, по спеціальному фонду було здійснено придбання обладнання і предметів довгострокового користування (КЕКВ 3110) на суму 2 558,3 тис. гривень. 

Передбачені кошти дали можливість забезпечити у повному обсязі заробітну плату, оплату спожитих енергоносіїв та послуг, придбання необхідних предметів, матеріалів.

Кредиторська та дебіторська заборгованість по освіті в загальному на кінець 2024 року відсутня. 

Зі всіх видатків на сферу освіти на заклади загальної середньої освіти, (КПКВК 0111021 та 0111031) використано із загального та спеціального фондів разом 31 234,4 тис. грн, що становить 94,4 % до уточнених планових призначень (проти 25 600,7 тис. грн за попередній рік). З них із загального фонду бюджету направлено кошти в сумі 28 443,91 тис. грн або 94,1 % до уточнених планових призначень (25 285,4 тис. грн за попередній рік). У тому числі на оплату праці і нарахування на заробітну плату (КЕКВ 2100) видатки становлять 23 915,1 тис. грн (в т.ч. на заробітну плату, КЕКВ 2111 – 19 653,2 тис. грн), що становить 97,5 % до уточнених бюджетних призначень (за попередній рік оплата праці з нарахуваннями становила 21 252,8 тис. гривень). 

На оплату комунальних послуг та енергоносіїв (КЕКВ 2270) видатки склали 2 248,4 тис. грн проти 1 753,0 тис. грн за 2023 рік. 

На придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентаря направлено всього 3 366,5 тис. грн. У тому числі по загальному фонду (КЕКВ 2210) профінансовано в сумі 1 405,6 тис. грн: придбання паливо-мастильні матеріали для шкільних автобусів, придбання бойлера для Смотрицького ліцею, миючих та дезінфікуючих засобів, придбання обладнання для кухні (столів з нержавіючою поверхнею та інше), канцелярських товарів, придбання дитячого комплексу та каруселі для ігрового майданчика (92,1 тис. грн), обладнання для спортивного майданчика Балинському ліцею (104,9 тис. грн) та інших предметів та матеріалів.

По спеціальному фонду було здійснено придбання обладнання і предметів довгострокового користування (КЕКВ 3110) на суму 1 960,9 тис. грн. За рахунок місцевого бюджету виділялися кошти та здійснено придбання мікроавтобуса для перевезення учнів (1 709,0 тис. грн) та інших предметів довгострокового користування. 

Крім того, за рахунок субвенції з державного бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» на суму 436,3 тис. гривень, а 10,8 тис. грн з цієї субвенції в кінці 2024 року було повернуто до відповідного бюджету в зв’язку з неповним використанням наданої суми.

Також профінансовано проведення капітального ремонту елементів благоустрою території, прилеглої до навчального корпусу Балинського ліцею (КЕКВ 3132 – 665,0 тис. грн).

Видатки на оплату послуг (відмінних від комунальних) всього (КЕКВ 2240) становлять 386,8 тис. грн, з них за загальним фондом – 313,0 тис. грн (зокрема, ремонти та оформлення страховок шкільних автобусів, встановлення відеокамер в Смотрицькому ліцеї та дитячому садку, Балинському ліцеї і т.п.).

На харчування (КЕКВ 2230) із загального та спеціального фондів бюджету всього використано 678,0 тис. грн, (590,2 тис. грн за 2023 рік), із них по загальному фонду– 560,9 тис. грн (476,4 тис. грн за 2023 рік). Крім того, використано 186,7 тис. грн за рахунок субвенції з державного бюджету для забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти із передбачених 383,6 тис. грн (КЕКВ 1403).

Для надання освіти особам з особливими освітніми потребами за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам як надання державної підтримки (КЕКВ 1200), використано всі кошти в сумі 30,3 тис. грн, з них на заробітну плату, КЕКВ 2111 - 24,8 тис. грн, нарахування на оплату праці – 5,5 тис. грн. У 2023 році з державного бюджету надійшло 16,8 тис. гривень.

Видатки на дошкільні заклади (КПКВК 0111010) по загальному та спеціальному фондах становлять 3 778,8 тис. грн, або 86,7 % до уточнених планових призначень проти 3 382,3 тис. грн за 2023 рік. В тому числі по загальному фонду – 3 747,4 тис. грн, по спеціальному – 31,4 тис. грн. З них на оплату праці і нарахування на заробітну плату (КЕКВ 2100) направлено 3 050,9 тис. грн, (в т.ч. на заробітну плату КЕКВ 2111 – 2 523,8 тис. грн), що до уточнених бюджетних призначень становить 96,4 % (за попередній рік на оплату праці з нарахуваннями використано 2 573,0 тис. грн). 

На оплату комунальних послуг та енергоносіїв видатки становлять 355,0 тис. грн проти 558,7 тис. грн за попередній рік. 

На харчування із загального та спеціального фондів – 211,8 тис. грн (за 2023 рік - 175,1 тис. грн), з нього за рахунок коштів місцевого бюджету по загальному фонду – 189,9 тис. гривень. 

Предмети, матеріали, обладнання та інвентар (із загального фонду) профінансовано на суму 115,1 тис. грн проти 56,1 тис. грн за попередній рік (придбано кухонні меблі (столи з нержавіючої поверхні), фарба, дитячі розвиткові ігри, пилосос, мотокоса та інше обладнання). Оплата послуг (відмінних від комунальних) становить 46,0 тис. грн, із них по загальному фонду – 36,5 тис. грн (за 2023 рік було 34,0 тис. гривень). 

Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами (КПКВК 0111080 - КУ «Смотрицька дитяча музична школа») із загального та спеціального фондів селищного бюджету направлено кошти в сумі 2 481,6 тис. грн, що становить 95,9 % до уточнених планових призначень (за попередній рік -2 081,8 тис. грн). Із загального фонду бюджету використано 2 456,1 тис. грн, із спеціального – 38,1 тис. грн. У тому числі видатки на оплату праці і нарахування на заробітну плату (КЕКВ 2100) становлять 2 376,3 тис. грн, (з них на заробітну плату, КЕКВ 2111, використано 1 940,7 тис. грн), або 92,6 % до уточнених бюджетних призначень (проти 1 992,4 тис. грн за попередній рік). 

На оплату комунальних послуг та енергоносіїв - 37,0 тис. грн порівняно з 26,9 тис. грн за 2023 рік. Оплата за спожиті енергоносії та комунальні послуги здійснена в повному обсязі.

Видатки на придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентаря в загальному становили 34,9 тис. грн, у тому числі за загальним фондом - 9,4 тис. грн (за попередній рік - 37,3 тис. грн), придбання обладнання і предметів довгострокового користування за спеціальним фондом - 25,5 тис. гривень.

Оплата послуг (відмінних від комунальних) здійснена на суму 33,3 тис. гривень. 

КПКВК 2000 Охорона здоров’я

По галузі «Охорона здоров’я» направлялися кошти на первинну медичну допомогу населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги (КПКВК 0112111) на виконання заходів Програми розвитку та підтримки КНП «Смотрицький центр первинної медико-санітарної допомоги» Смотрицької селищної ради на 2024 рік». Всього із селищного бюджету за 2024 рік направлено комунальному підприємству субсидії та поточних трансфертів (КЕКВ 2610) в сумі 1 270,4 тис. грн або 90,6 % до уточнених річних бюджетних призначень (за попередній рік було 1 086,9 тис. грн). Всі кошти направлені із загального фонду селищного бюджету (за 2023 рік були капітальні видатки (КЕКВ 3210) на придбання медичного обладнання в сумі 50,6 тис. гривень). 

Зекономлені кошти у сумі 131,3 тис. грн повернуто до селищного бюджету.

КПКВК 3000 Соціальний захист та соціальне забезпечення

На фінансування галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення населення» протягом 2024 року всього по загальному фонду спрямовано 1 169,3 тис. грн, або 97,4 % до уточнених річних призначень, тоді як за 2023 рік видатки складали - 887,6 тис. грн. 

Видатки здійснювалися на фінансування наступних програм соціального захисту населення:

Програма соціального захисту населення Смотрицької селищної ради на 2024-2026 роки (виплата матеріальної допомоги на поховання; виплата грошової допомоги громадянам, які потребують дороговартісного лікування, одноразові виплати онкохворим і т.п.) – направлено кошти в загальній сумі 298,1 тис. гривень. Із них на:

компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян на залізничному транспорті (КПКВК 0113035 по КЕКВ 2610) використано 2,5 тис. грн, що становить 20,9 % до річних бюджетних призначень (за попередній рік було 10,7 тис. гривень).

виплати компенсацій фізичним особам, які надають соціальні послуги на професійній і непрофесійній основі (КПКВК 0113160 по КЕКВ 2730) - 320,7 тис. грн або 99,3 % до річних бюджетних призначень;

інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення (КПКВК 0113242 по КЕКВ 2730) по програмах:

Програма підтримки хворих нефрологічного профілю на 2024 рік – використано 24,0 тис. гривень; 

Програма надання одноразової допомоги дітям-сиротам та дітям, позбавленим батьківського піклування, яким виповнилось 18 років на 2024-2026 роки - 1,8 тис. гривень; 

Програма соціальної підтримки осіб, які беруть (брали) участь у антитерористичній операції, в російсько-українській війні та членів їх сімей на 2022-2024 роки – направлено коштів на загальну суму 471,0 тис. грн проти 244,0 тис. грн за 2023 рік, з них виплати: 

учасникам АТО та російсько-української війни (збільшено з 1 тис. грн до 2 тис. грн) – 150,0 тис. гривень, 

військовослужбовцям на лікування та/або реабілітацію після поранення (по 12 тис. грн) – 204,0 тис. гривень, 

придбання твердого палива сім’ям загиблих воїнів (4 сім’ї по 5,5 тис. грн) – 22,0 тис. гривень, 

військовослужбовцям, які повернулися з полону (2 особи по 25,0 тис. грн) – 50,0 тис. гривень

поховання загиблих воїнів (збільшено з 10,0 тис. грн до 15,0 тис. грн - 3 особи) – 45,0 тис. гривень.

На Програму забезпечення перебування внутрішньо переміщених осіб на території Смотрицької селищної ради на 2024 рік (КПКВК 0113230) в селищному бюджеті кошти не були передбачені.

Також до селищного бюджету надійшла субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України (КПКВК 0113193) – в сумі 51,2 тис. гривень.

КПКВК 4000 Культура і мистецтво

Видатки на утримання закладів культури протягом 2024 року по загальному та спеціальному фондах склали 1 549,5 тис. грн або 73,1 % до уточнених річних призначень (за 2023 рік - 1 469,7 тис. грн), з них по загальному фонду - 1 462,8 тис. грн або 70,0 % (1 450,4 тис. грн – за попередній рік). 

Оплату праці і нарахування на заробітну плату (КЕКВ 2100) працівникам закладів культури профінансовано на суму 1 261,3 тис. грн або 84,2 % до уточнених річних призначень (за 2023 рік - 1 180,3 тис. грн), з них заробітна плата, КЕКВ 2111, становить 330,7 тис. грн. На оплату комунальних послуг та енергоносіїв направлено 104,8 тис. грн або 24,3 % до річних призначень (за 2023 рік - 98,0 тис. грн), з них на оплату електроенергії – 92,1 тис. грн. На придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентаря профінансовано кошти в сумі 80,2 тис. грн, на придбання обладнання і предметів довгострокового користування (із спеціального фонду) - 23,3 тис. грн (за попередній рік було 129,3 тис. гривень). 

Кошти у загальній сумі 571,3 тис. грн не використано та повернуто до селищного бюджету.

У тому числі видатки на: 

• забезпечення діяльності бібліотек (КПКВК 0114030) всього становлять 539,8 тис. грн або 84,7 % до уточнених річних призначень (за 2023 рік - 532,6 тис. грн). З них по загальному фонду - 479,6 тис. грн або 75,5 % (524,8 тис. грн – за попередній рік). На оплату праці і нарахування на заробітну плату (КЕКВ 2100) видатки становлять 403,4 тис. грн або 90,4 % до річних призначень (за 2023 рік - 422,7 тис. грн), з них заробітна плата, КЕКВ 2111, становить 330,7 тис. грн. Комунальні послуги та енергоносіїв оплачено в сумі 60,6 тис. грн (63,4 тис. грн за попередній рік), придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентаря - 60,2 тис. грн (за попередній рік - 26,4 тис. гривень). 
• забезпечення діяльності палаців і будинків культури, центрів дозвілля та інших клубних закладів (КПКВК 0114060) всього – 937,9 тис. грн або 68,0 % до уточнених річних призначень та на рівні 2023 року. З них по загальному фонду - 911,4 тис. грн або 67,6 % (за 2023 рік було 925,5 тис. грн). Видатки на оплату праці і нарахування на заробітну плату (КЕКВ 2100) становлять 857,9 тис. грн або 81,6 % (проти 757,7 тис. грн за попередній рік), з них заробітна плата, КЕКВ 2111, становить 692,7 тис. грн. На оплату комунальних послуг та енергоносіїв направлено 44,2 тис. грн ( за 2023 рік - 34,6 тис. грн), придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентаря - 8,3 тис. грн, придбання обладнання і предметів довгострокового користування (із спеціального фонду) - 23,3 тис. грн (за попередній рік було 102,9 гривень). 

В 2024 році також використано 71,9 тис. грн на інші заходи в галузі культури (КПКВК 0114082) при плані 105,0 тис. гривень.

Дебіторська та кредиторська заборгованість по галузі культури відсутня.

КПКВК 5000 Фізична культура і спорт

На фінансування по галузі фізична культура і спорт видатки за звітний рік становили 187,7 тис. грн, що становить 81,4 % до річних призначень, за 2023 рік було 157,5 тис. гривень. 

Зокрема, на підтримку фізкультурно-спортивної діяльності (КПКВК 0115062) направлено 114,9 тис. грн (заробітна плата з нарахуваннями), що становить 72,8 % до річних призначень проти 79,1 тис. грн за 2023 рік.

На 2024 рік знову було надано субвенцію з обласного бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» (КПКВК 0115049) в сумі 72,8 тис грн, які повністю використано протягом травня - грудня звітного року (заробітна плата з нарахуваннями).

Дебіторська та кредиторська заборгованість по цій сфері діяльності відсутня.

КПКВК 6000 Житлово-комунальне господарство 

На житлово-комунальне господарство використано всього по загальному та спеціальному фондах 9 597,3 тис. грн або 85,8 % до уточнених річних призначень (за 2023 рік було 12 521,7 тис. грн). У тому числі із загального фонду видатки склали 8 494,1 тис. грн або 86,5 % до уточнених річних призначень (майже на рівні попереднього року - 8 612,8 тис. грн), із спеціального фонду використано 1 103,0 тис. грн проти 3 908,9 тис. грн за 2023 рік. 

З них на оплату праці і нарахування на заробітну плату (КЕКВ 2100) направлено 647,0 тис. грн або 78,2 % до річних призначень (за 2023 рік - 681,3 тис. грн), з них заробітна плата (КЕКВ 2111) становить 529,0 тис. грн. На енергоносії використано – 264,0 тис. грн або 44,0 % до річних призначень (за 2023 рік - 253,9 тис. гривень). 

Видатки здійснювалися на виконання заходів Програми благоустрою населених пунктів Смотрицької об’єднаної територіальної громади на 2023-2025 роки по таких напрямках: 

Інша діяльність, пов`язана з експлуатацією об`єктів житлово-комунального господарства, КПКВК 0116017, як субсидії та поточні трансферти, КЕКВ 2610, комунальному підприємству Смотрицької селищної ради «Добробут», для фінансової підтримки підприємства на загальну суму 7 151,3 тис. грн або 90,6 % до уточнених річних призначень (за попередній рік - 9 883,8 тис. грн), з них по загальному фонду - 6 849,5 тис. грн або 90,2 % до плану (6 163,8 тис. грн – за 2023 рік), по спеціальному – 301,8 тис. грн проти 3 908,9 тис. грн за попередній рік; 

організація благоустрою населених пунктів (КПКВК 0116030) – на загальну суму 2 378,3 тис. грн, що становить 81,5 % до річних призначень ( за 2023 рік було 2 503,1 тис. грн). У тому числі по загальному фонду видатки становлять 1 644,6 тис. грн або 73,9 % до річного плану, по спеціальному – 733,8 тис. гривень. 

При цьому в 2024 році профінансовано кошти на виготовлення проєктно-кошторисної документації та проведення капітального ремонту елементів благоустрою території Алеї Слави в селищі Смотрич, оплату послуг по поточному ремонту вуличного освітлення, по встановленню відеоспостереження в селищі Смотрич, придбання флагштоків на Алею Слави, сферичних дзеркал для огляду вулиць селища Смотрич та інше.

По фінансуванні КП «Добробут» (КПКВК 0116017) із загального фонду направлено кошти на заробітну плату соціальним працівникам, на оплату енергоносіїв, зокрема електроенергії, яка використовується для водопостачання населення, паливо-мастильні матеріали, інші господарські витрати. 

За рахунок спеціального фонду бюджету для КП «Добробут» було профінансовано кошти по КЕКВ 3210 на придбання причепа до трактора в сумі 100,0 тис. грн, придбання та облаштування мийки в гаражі селищної ради, ремонт пам’ятника «Ангел скорботи» в селищі Смотрич.

По організації благоустрою населених пунктів (КПКВК 0116030) було профінансовано видатки на оплату праці і нарахування на заробітну плату (КЕКВ 2100) працівників по благоустрою в сумі 647,0 тис. грн, з них заробітна плата (КЕКВ 2111) становить 529,0 тис. грн; 226,2 тис. грн – на придбання предметів, обладнання та інвентаря для забезпечення благоустрою (КЕКВ 2210). 

На заходи, пов’язані з поліпшенням питної води (КПКВК 0116040) використано по спеціальному фонду 67,5 тис. грн на виготовлення проєктно-кошторисної документації на будівництво водяної скважини в с. Балин (по КЕКВ 3122). 

Дебіторська та кредиторська заборгованість по галузі житлово-комунального господарства відсутня.

КПКВК 7000 Економічна діяльність

На утримання автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури комунальної власності, КПКВК 0117461, із загального фонду бюджету використано 976,7 тис. грн або 78,8 % до уточнених річних призначень (за 2023 рік - 1 878,8 тис. грн). Протягом року здійснено оплату послуг за перевезення щебеню та грейдерування доріг по населених пунктах громади на загальну суму 395,1 тис. грн, придбано дорожнього матеріалу на суму 581,6 тис. грн (за 2023 рік - 270,3 тис. гривень).

Також були використані кошти на проведення експертної грошової оцінки земельної ділянки в с. Балинівка (КПКВК 0117130 і 0117650) в сумі 17,4 тис. гривень.

КПКВК 8000 Інша діяльність

Протягом 2024 року на іншу діяльність (КПКВК 8000) із загального фонду бюджету профінансовано кошти в сумі 1 627,4 тис. грн або 80,6% до уточнених річних призначень ( за 2023 рік було 730,3 тис. гривень). 

У тому числі на утримання місцевої пожежної охорони (КПКВК 0118130) видатки становлять 718,8 тис. грн або 83,9% до річних призначень (за попередній рік - 679,2 тис. грн). Із них на оплату праці і нарахування на заробітну плату працівників (КЕКВ 2100) видатки склали 684,5 тис. грн або 85,6 % (за 2023 рік було 618,3 тис. грн), з них заробітна плата (КЕКВ 2111) становить 546,1 тис. грн. На оплату комунальних послуг та енергоносіїв - 11,7 тис. грн (майже на рівні попереднього року - 12,0 тис. гривень).

В зв’язку із продовженням повномасштабного вторгнення рф нашу країну в 2024 році значно збільшено видатки на заходи та роботи з територіальної оборони (КПКВК 0118240). Їх профінансовано в сумі 883,7 тис. грн або 82,5 % до уточнених річних призначень проти 47,1 тис. грн за попередній рік. За ці кошти були придбані та передані предмети, матеріали та обладнання для військових частин, які зверталися до селищної ради щодо надання допомоги.

Видатки спеціального фонду

Видатки спеціального фонду селищного бюджету протягом 2024 року виконано в загальній сумі 6 041,5 тис. грн, що становить 75,4 % до річних призначень проти 4 732,2 тис. грн за попередній рік. 

Значна сума коштів спеціального фонду бюджету в звітному році направлена на заклади освіти (КПКВК 1000), де видатки із спеціального фонду склали в загальній сумі 3 419,3 тис. грн. проти 584,1 тис. грн за попередній рік. З них за рахунок селищного бюджету – 2 982,9 тис. грн, за рахунок державного бюджету - 436,3 тис. гривень (субвенція місцевим бюджетам на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти НУШ на придбання мультимедійного обладнання для класів). 

На продукти харчування (КЕКВ 2230) за рахунок власних надходжень від батьківської плати за обіди дітей дошкільного віку, які відвідують дитячі садки, та учнів загальноосвітніх закладів використано 139,0 тис. грн (на рівні 2023 року - 139,3 тис. грн), з них у загальноосвітніх закладах (КПКВК 1021) – 117,1 тис. гривень 

На придбання обладнання і предметів довгострокового користування по галузі освіти витрачено всього 2 558,3 тис. грн, у т.ч. за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам – 436,3 тис. гривень, за рахунок місцевого бюджету – 2 122,0 тис. гривень. 

На житлово-комунальне господарство направлено 1 103,0 тис. грн, у т.ч. на діяльність, пов`язану з експлуатацією об`єктів житлово-комунального господарства (КПКВК 0116017) - 301,8 тис. грн, на  організацію благоустрою населених пунктів (КПКВК 0116030) – 733,8 тис. грн, заходи, пов’язані з поліпшенням питної води (КПКВК 0116040) - 67,5 тис. гривень.

По охороні та раціональному використанню природних ресурсів (КПКВК 0118311) використано 25,0 тис. грн на придбання зелених насаджень за рахунок екологічного податку та місцевого бюджету.

Крім того, до видатків із спеціального фонду селищного бюджету як незаплановані увійшли видатки з інших джерел власних надходжень: по забезпеченню діяльності бібліотек (КПКВК 0114030) передано предмети, матеріали, обладнання та інвентар, вартістю 60,2 тис. гривень.

У селищному бюджеті на 2024 рік було передбачено 50,0 тис. грн на резервний фонд. Виділення коштів з резервного фонду селищного бюджету не проводилось у зв’язку з відсутністю необхідності виділення таких коштів.

5. Фінансування

Станом на 01 січня 2025 року на рахунках селищного бюджету утворилися вільні залишки коштів в загальній сумі 9 841,3 тис. грн, у тому числі по:

Загальному фонду – 8 984,1 тис. грн, з них: 

• котловий рахунок – 8 687,8 тис. гривень,
• дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 295,2 тис. гривень,
• іншої дотації з обласного бюджету (на компенсацію енергоносіїв, спожитих внутрішньо-переміщеними особами) – 1,1 тис. гривень.

Спеціальному фонду – 857,2 тис. грн, з них:

• залишки коштів бюджету розвитку – 176,4 тис. гривень,
• залишки коштів екологічного податку – 154,2 тис. гривень, 
• кошти від втрат с/г і л/г виробництва – 18,9 тис. гривень,
• субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти – 452,4 тис. гривень,
• залишки коштів від інших надходжень – 55,3 тис. гривень.

На вкладних (депозитних) рахунках у банках кошти спеціального фонду селищного бюджету не розміщувалися.

6. Кредитування

В 2024 році із селищного бюджету видатки не передбачались у зв’язку із відсутністю звернень. 

7. Міжбюджетні трансферти

Міжбюджетних трансфертів загального фонду отримано 21 233,369 тис. грн, а використано 20 720,418 тис. грн, з них: 

• базова дотація  (ККДБ 41020100) – 2 639,7 тис. гривень,
• освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам (ККДБ 41033900) – 17 454,7 тис. гривень,
• субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти (ККДБ 41033300) - надійшло 383,6 тис. грн, використано 186,673 тис. грн, 196,927 тис. грн повернуто до відповідного бюджету, 
• дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету (41040200) – 366,1 тис. грн, на кінець року залишилося невикористаними 295,187 тис. гривень,
• субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету (ККДБ 41051200) – 29,051 тис. гривень,
• субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету (ККДБ 41051400) – 235,037 тис. грн, з яких використано 224,2 тис. гривень,
• субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду (ККДБ 41051700) – 1,228 тис гривень. 
• субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету (ККДБ 41057700) – 72,761 тис. гривень, 
• субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України (ККДБ 41059300) – 51,192 тис. гривні.

По спеціальному фонду отримано субвенції на загальну суму 664,532 452,4 тис. грн, у тому числі:

• субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти (ККДБ 41033300) в сумі 452,4 тис. гривень, 
• субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду (ККДБ 41051100) – 212,132 тис. гривень.

В селищному бюджеті поточні трансферти іншим бюджетам по загальному та спеціальному фондах селищного бюджету було заплановано в загальній сумі 2 691,185 тис. грн проти 1 033,7 тис. грн на 2023 рік. У тому числі по загальному фонду – 1 434,085 тис. грн, по спеціальному фонду - 1 257,1 тис. грн. Протягом 2024 року видатки всього становили 1 709,237 тис. грн або 62,6% до уточнених річних призначень. У тому числі по загальному фонду – 1 424,39 тис. грн, по спеціальному фонду - 284,85 тис. гривень.

Органам державного управління інших рівнів на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів в бюджеті селищної ради передбачалися поточні трансферти органам державного управління інших рівнів в сумі 995,0 тис. грн проти 579,0 тис. грн на 2023 рік. За звітний 2024 рік профінансовано в сумі 984,192 тис. грн (за 2023 рік - 428,6 тис. грн) або 98,9 %. У тому числі на виконання: 

Програми профілактики правопорушень та боротьби із злочинністю на території Смотрицької селищної об’єднаної територіальної громади на 2023-2027 роки відділенню поліції № 2 Кам’янець-Подільського РУП ГУНП в Хмельницькій області передбачено та профінансовано 50,0 тис. гривень;

Програми "Безпечна громада" на 2023-2025 роки на 2023 рік Управлінню превентивної діяльності ГУНП в Хмельницькій області передбачено та профінансовано 120,0 тис. гривень;

Програми захисту населення і територій від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру, забезпечення пожежної та техногенної безпеки на території Смотрицької селищної ради на 2021-2025 роки 2-му державному пожежно-рятувальному загону ГУ ДСНС України у Хмельницькій області на придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентаря передбачено та профінансовано 100,0 тис. гривень;

Програми підтримки діяльності органів виконавчої влади Смотрицькою селищною територіальною громадою на 2024 рік Кам’янець-Подільській районній військовій адміністрації передбачено та профінансовано 100,0 тис. гривень;

Комплексної програми профілактики злочинності, охорони публічної безпеки та порядку на території Смотрицької селищної ради Кам’янець - Подільського району Хмельницької області на 2023-2025 роки передбачено та профінансовано 100,0 тис. гривень;

Програми сприяння якісній бойовій підготовці Національної академії Державної прикордонної служби України імені Б. Хмельницького на 2024 рік Національній академії Державної прикордонної служби України імені Богдана Хмельницького для якісної підготовки та виконання бойових завдань персоналом військової частини - передбачено та профінансовано субвенцію з місцевого бюджету у сумі 150,0 тис. гривень; 

Програми підтримки Збройних Сил України на 2024 рік передбачено та профінансовано субвенцію у сумі 350,0 тис. гривень; 

По Програмі поліпшення підготовки громадян до військової служби, призову військовозобов’язаних під час мобілізації, прийняття на військову службу за контрактом Кам’янець-Подільському районному територіальному центру комплектування та соціальної підтримки передбачено 10,0 тис. грн, їх як поточні трансферти не було профінансовано. 

Програма соціального захисту населення Смотрицької селищної ради на 2024-2026 роки для Дунаєвецького відділу управління соціального захисту населення Кам’янець-Подільської райдержадміністрації у 2024 році не фінансувалася.

На підставі звернень структурних підрозділів підпорядкування інших рівнів було передбачено передати в 2024 році інших субвенцій з місцевого бюджету по КЕКВ «Поточні трансферти органам державного управління інших рівнів» по загальному та спеціальному фондах в загальній сумі 1 736,185 тис. грн, протягом звітного року профінансовано 725,045 тис. грн передбачених субвенцій порівняно з 454,7 тис. грн за 2023 рік. У тому числі по загальному фонду профінансовано 440,198 тис. грн із передбачених 479,085 тис. грн; по спеціальному фонду - 284,847 тис. грн із передбачених 1 257,1 тис. грн, кошти на шкільний автобус в сумі 922,1 тис. грн були повернуті із обласного бюджету до селищного бюджету в зв’язку з тим, що централізована закупівля шкільних автобусів не була здійснена до кінця бюджетного періоду і перенесена на наступний рік.

Зокрема, бюджету Дунаєвецької міської територіальної громади передано на утримання об’єктів спільного користування по загальному фонду бюджету було передбачено кошти у загальній сумі 294,085 тис. грн (на 2023 рік – 304,7 тис. грн), профінансовано 255,198 тис. грн, по спеціальному фонду - 120,0 тис. грн, у тому числі: 

КУ Дунаєвецької м/ради «Інклюзивно-ресурсний центр» передбачено та спрямовано 20,0 тис. гривень;

КУ Дунаєвецької м/ради «Трудовий архів» спрямовано всю передбачену суму в обсязі 95,21 тис. грн;

КУ Дунаєвецької м/ради «Міський центр комплексної реабілітації осіб з інвалідністю «Ластівка» передбачено 78,875 тис. грн, з них профінансовано 39,988 тис. гривень;

КНП Дунаєвецької міської ради «Дунаєвецька багатопрофільна лікарня» передбачено та профінансовано 100,0 тис. грн з загального фонду та 120,0 тис. грн з спеціальному фонду, у т.ч. на: 

• ремонт хірургічного і неврологічного відділення передбачено та профінансовано 50,0 тис. гривень, 
• придбання будівельних матеріалів передбачено та профінансовано – 50,0 тис. гривень. 
• ремонт реабілітаційного відділення КНП «Дунаєвецька багатопрофільна лікарня» передбачено та профінансовано 120,0 тис. грн (по спеціальному фонду).

Балинському ВПУ № 36 на виконання Програми "Забезпечення харчування здобувачів освіти ВПУ № 36 с. Балин Хмельницької області, що знаходиться на території Смотрицької селищної ради, на 2022-2024 роки" на 2023 рік передбачено та спрямовано 100,0 тис. гривень. 

Районному бюджету Кам’янець-Подільського району у зв’язку з низькою спроможністю районного бюджету (відсутністю фінансового ресурсу та власних надходжень до районного бюджету) з селищного бюджету передбачено та спрямовано кошти в сумі 80,0 тис. гривень.

Обласному бюджету з селищного бюджету передбачено кошти в загальній сумі 1 137,1 тис. грн (на виготовлення проєктно-кошторисної документації – 165,0 тис. грн, для придбання шкільного автобуса для Смотрицького ліцею – 972,1 тис. грн, які в кінці грудня були повернуті до селищного бюджету в зв’язку з відміною процедури закупівлі), спрямовано лише 164,847 тис. грн на виготовлення проєктно-кошторисної документації на будівництво газової котельні Смотрицького будинку - інтернату для людей похилого віку.

8. Мережа, штати та контингенти бюджетних установ.

Державне управління.

На початок року та на кінець року селищною радою затверджено штатним розписом 42,5 штатних одиниці.

Освіта

На початок року затверджено штатним розписом 183,05 штатних одиниці, на кінець року штатна чисельність складає 185,65 штатних одиниці, збільшено асистентів вчителів на 2,6 штатних одиниці.

Фізкультура і спорт 

На початок року затверджено штатним розписом 1,0 штатних одиниці, на кінець року штатна чисельність складає 1,0 штатна одиниця.

Культура

На початок року та на кінець року затверджено штатним розписом 10,5 штатних одиниці.

Місцева пожежна охорона

На початок року затверджено штатним розписом 4,0 штатних одиниці, на кінець року штатна чисельність складає 4,0 штатних одиниці.

Благоустрій населених пунктів

На початок року затверджено штатним розписом 7,0 штатних одиниці, на кінець року штатна чисельність складає 7,0 штатних одиниці.

9. Інша інформація.

Відповідно до вимог Бюджетного кодексу України фінансовим відділом Смотрицької селищної ради проводиться робота по організації складання та виконання селищного бюджету. Підготовлено проект бюджету Смотрицької селищної територіальної громади на 2025 рік та разом зі всіма необхідними матеріалами подано на розгляд та затвердження на сесії селищної ради. 

Забезпечено складання та затвердження розпису селищного бюджету на 2025 рік в установлені строки та на підставі витягів проведено роботу щодо забезпечення складання та затвердження кошторисів та подання їх до органів державного казначейства.  

Протягом 2024 року підготовлено та внесено на розгляд 13 проектів рішень про внесення змін до селищного бюджету Смотрицької селищної територіальної громади на 2024 рік.

Своєчасно у встановлені терміни здано звіт про виконання селищного бюджету за 2023 рік, звіт по мережі, штатах та контингентах бюджетних установ. 

Відповідно до положень Бюджетного кодексу України підготовлено та подано звіт про виконання селищного бюджету за 2023 рік та щоквартальні звіти по підсумках виконання бюджету за відповідний квартал 2024 року.

Начальник фінансового відділу

Смотрицької селищної ради Олег АТАМАНЧУК

• « повернутися
• Хочете, щоб всі дізнались? Поширте: